Ce este o scrisoare de credit?
O scrisoare de credit (LC) este o garanție scrisă emisă de o bancă în numele cumpărătorului. Promite să plătească vânzătorului o sumă de bani stabilită, cu condiția ca vânzătorul să prezinte documente care să corespundă exact termenilor LC. Banca plătește, nu cumpărătorul direct. Această garanție este ceea ce face ca scrisorile de credit să fie una dintre cele mai sigure modalități de a deconta plăți în comerțul internațional.
Dacă un cumpărător dintr-o altă țară v-a cerut să expediați bunuri pe bază de scrisoare de credit, sau furnizorul dvs. vă cere una înainte de a produce comanda dvs., acest articol explică cum funcționează totul, în termeni simpli.
Scrisorile de credit pot părea complicate prima dată când le întâlniți. Există multiple bănci, o listă lungă de documente necesare, termene stricte și un set de reguli care penalizează chiar și greșelile mici de scriere. Dar ideea de bază este simplă: o bancă stă între cumpărător și vânzător și garantează plata, atâta timp cât vânzătorul face exact ceea ce a promis.
Acest articol vă ghidează prin fiecare etapă a procesului, de la momentul în care o LC este deschisă până la momentul în care plata ajunge în contul exportatorului.
O scrisoare de credit este un instrument financiar emis de banca cumpărătorului. Instruiește banca vânzătorului să plătească vânzătorului o sumă specificată, cu condiția ca vânzătorul să prezinte un set specific de documente într-un interval de timp stabilit.
Cuvântul cheie este „condiționat”. Banca nu promite să plătească indiferent de situație. Promite să plătească dacă vânzătorul îndeplinește fiecare condiție specificată în LC.
Scrisorile de credit sunt reglementate de UCP 600: Practicile și uzanțele uniforme pentru creditele documentare, publicate de Camera de Comerț Internațională (ICC). UCP 600 a intrat în vigoare în 2007 și este manualul global pentru modul în care funcționează LC-urile. Băncile din Marea Britanie folosesc UCP 600 și se aplică LC-urilor emise sub legea engleză la fel ca oriunde altundeva. Post-Brexit, mecanismele scrisorilor de credit în Marea Britanie nu s-au modificat.
Numele formal folosit în domeniul bancar este credit documentar, deoarece este o facilitate de credit care funcționează prin documente. Veți vedea ambii termeni utilizați interschimbabil.
Iată secvența completă a evenimentelor, de la contract la plată.
Pasul 1: Cumpărătorul și vânzătorul convin asupra termenilor. Contractul de vânzare specifică faptul că plata se va face printr-o scrisoare de credit. Numește tipul LC, moneda, suma și ce documente trebuie să producă vânzătorul.
Pasul 2: Cumpărătorul aplică la banca sa. Cumpărătorul (numit solicitant) se adresează băncii sale (banca emitentă) și aplică pentru o scrisoare de credit. Banca verifică istoricul de credit al cumpărătorului și, dacă este satisfăcută, emite LC. Cumpărătorul plătește o taxă de emitere, de obicei 0,5%–1% din valoarea LC.
Pasul 3: Banca emitentă trimite LC către banca avizatoare. Banca emitentă transmite LC-ul unei bănci din țara vânzătorului (banca avizatoare). Banca avizatoare verifică dacă LC este autentică și o transmite vânzătorului (beneficiarul).
Pasul 4: Vânzătorul examinează cu atenție LC. Acest lucru este crucial. Înainte de a expedia orice, vânzătorul citește fiecare cuvânt al LC. Dacă termenii nu pot fi îndepliniți, data greșită de expediere, cerințe imposibile de documente: vânzătorul trebuie să solicite o modificare acum, nu după expediere.
Pasul 5: Vânzătorul expediază bunurile. Odată ce vânzătorul este mulțumit că termenii LC sunt realizabili, expediază bunurile. Expedierea creează documentul cheie: connaismentul (sau scrisoarea de transport aerian, pentru transportul aerian).
Pasul 6: Vânzătorul adună toate documentele necesare. Vânzătorul colectează fiecare document menționat în LC, factura comercială, connaismentul, lista de ambalare, certificatul de origine, certificatul de asigurare și orice altele specificate. Fiecare detaliu trebuie să corespundă exact cu LC.
Pasul 7: Vânzătorul prezintă documentele băncii sale. Vânzătorul prezintă setul de documente băncii avizatoare (sau băncii confirmatoare, dacă există una) înainte de termenul limită specificat în LC.
Pasul 8: Banca verifică documentele. Banca examinează documentele în raport cu termenii LC, linie cu linie. Conform UCP 600, băncile au cinci zile bancare pentru a finaliza această verificare.
Pasul 9, Dacă documentele sunt conforme, banca plătește. Dacă documentele sunt curate, banca plătește vânzătorului, fie imediat (LC la vedere), fie la o dată viitoare (LC pe termen). Banca trimite apoi documentele băncii emitente pentru rambursare.
Pasul 10: Banca emitentă eliberează documentele cumpărătorului. Banca emitentă debitează contul cumpărătorului și eliberează documentele de expediere. Cumpărătorul folosește connaismentul pentru a ridica bunurile din port.
Procesul LC, flux simplificat:
Cumpărător → [1. Aplică pentru LC] → Bancă Emitentă
Bancă Emitentă → [2. Emite LC prin SWIFT] → Bancă Avizatoare
Bancă Avizatoare → [3. Notifică LC] → Vânzător
Vânzător → [4. Expediază bunurile, prezintă documentele] → Bancă Avizatoare
Bancă Avizatoare → [5. Verifică documentele, plătește vânzătorul] → Vânzător
Bancă Avizatoare → [6. Solicită rambursare] → Bancă Emitentă
Bancă Emitentă → [7. Debitează cumpărătorul, eliberează documentele] → Cumpărător
Cumpărător → [8. Ridică bunurile cu documentele] → Port/Transportator
Solicitant (cumpărătorul)
Compania care instruiește banca să deschidă LC. Ei sunt importatorul. Ei plătesc comisioanele bancare și, în cele din urmă, rambursează banca emitentă odată ce documentele sunt acceptate.
Beneficiar (vânzătorul)
Compania care va primi plata. Ei sunt exportatorul. LC este emisă în favoarea lor. Plata este declanșată numai atunci când prezintă documente conforme.
Bancă emitentă (banca cumpărătorului)
Banca care emite LC și oferă garanția de plată. Dacă cumpărătorul nu poate plăti, banca emitentă trebuie totuși să onoreze LC, acesta este ceea ce face garanția valoroasă. Importatorii din Marea Britanie își folosesc de obicei băncile de pe străzile principale sau băncile de finanțare comercială ca bănci emitente.
Bancă avizatoare (banca vânzătorului)
O bancă din țara vânzătorului care primește LC de la banca emitentă și o transmite vânzătorului. Banca avizatoare nu garantează plata, ci doar autentifică și comunică LC. Poate fi, de asemenea, desemnată ca banca la care trebuie prezentate documentele.
Bancă confirmatoare
O a cincea parte opțională. Dacă vânzătorul nu are încredere în banca emitentă (poate pentru că se află într-o țară cu risc ridicat), el poate cere ca LC să fie „confirmată” de o bancă din propria sa țară. Banca confirmatoare adaugă propria garanție de plată independentă. Acest lucru oferă vânzătorului dublă protecție, ambele bănci fiind obligate să plătească dacă documentele sunt conforme.
| Tip LC | Ce înseamnă | Când se utilizează |
|---|---|---|
| Revocabilă | Poate fi anulată sau modificată de banca cumpărătorului în orice moment, fără a informa vânzătorul. Oferă vânzătorului aproape nicio protecție. | Rareori utilizată în practică. Efectiv învechită conform UCP 600. |
| Irevocabilă | Nu poate fi anulată sau modificată fără acordul tuturor părților, inclusiv al vânzătorului. Oferă protecție reală. | Standard în comerțul modern. Toate LC-urile conform UCP 600 sunt irevocabile implicit. |
| Confirmate | Banca vânzătorului adaugă garanția sa de plată peste garanția băncii emitente. | Când vânzătorul este îngrijorat de fiabilitatea băncii emitente sau de riscul țării cumpărătorului (de ex., instabilitate politică, risc de sancțiuni). |
| LC la vedere | Plata se face imediat când vânzătorul prezintă documente conforme. | Când vânzătorul are nevoie de bani rapid. Cel mai comun tip pentru tranzacții comerciale standard. |
| LC pe termen (sau amânată) | Plata se face la o dată viitoare fixă — de exemplu, 60 de zile după data connaismentului. | Când cumpărătorul are nevoie de timp pentru a vinde bunurile înainte de a plăti. Numită și „LC pe termen”. Comună în comerțul cu mărfuri. |
| LC de garantare (Standby LC) | Funcționează mai mult ca o garanție bancară decât ca un instrument de plată comercială. Plata este declanșată numai dacă solicitantul nu reușește să îndeplinească o obligație. | Utilizată ca garanție de performanță sau instrument de suport de credit. Comună pe piețele din SUA și pentru contracte de servicii. Diferită ca scop față de o LC comercială. |
LC specifică exact ce documente trebuie să prezinte vânzătorul. O LC tipică pentru comerțul internațional necesită:
Factură comercială
Emitată de vânzător. Arată cumpărătorul, vânzătorul, descrierea bunurilor, cantitatea, prețul unitar, valoarea totală și Incoterm. Descrierea bunurilor de pe factură trebuie să corespundă exact cu LC, cuvânt cu cuvânt.
Connaisment (B/L)
Emitat de compania de transport maritim. Dovedește că bunurile au fost expediate. Pentru o LC, acesta este de obicei un „set complet” de connaismente originale (de obicei trei originale). Connaismentul este documentul de titlu, cel care îl deține poate revendica bunurile.
Listă de ambalare
O defalcare detaliată a expedierii, numărul de cutii sau paleți, cantitățile articolelor individuale, greutăți și dimensiuni. Trebuie să fie în concordanță cu factura și B/L.
Certificat de origine
Confirmă țara în care bunurile au fost fabricate. Necesar pentru scopuri vamale pe multe piețe și pentru a revendica rate tarifare preferențiale în baza acordurilor comerciale. În Marea Britanie, acesta este adesea emis de o Cameră de Comerț.
Certificat sau poliță de asigurare
Necesar dacă Incoterm plasează obligația de asigurare pe vânzător (cum ar fi CIF sau CIP). Arată că bunurile sunt asigurate pentru călătorie, de obicei pentru 110% din valoarea facturii.
Certificat de inspecție
Uneori necesar de către cumpărător sau de reglementările de import ale țării cumpărătorului. Un inspector terț inspectează bunurile înainte de expediere și emite un certificat care confirmă că acestea corespund specificațiilor contractuale.
Alte documente
În funcție de bunuri și destinație: certificate fitosanitare (pentru produse agricole), certificate de sănătate (pentru produse alimentare și produse de origine animală), certificate de greutate sau o cambie bancară specifică.
LC listează fiecare document necesar, numărul exact de originale și copii și cum trebuie formulat fiecare document. Vânzătorul trebuie să le producă pe toate înainte de termenul limită de prezentare.
Acesta este cel mai important concept de înțeles despre scrisorile de credit.
Băncile nu se uită la bunuri. Nu le pasă dacă expedierea este la timp, dacă cumpărătorul este mulțumit sau dacă vânzătorul a făcut tot ce cerea contractul. Băncile lucrează exclusiv cu documente.
Conform UCP 600, băncile trebuie să verifice dacă documentele sunt conforme „la vedere” cu termenii LC. Aceasta este cunoscută sub denumirea de standardul strictei conformități. Documentele trebuie să corespundă exact termenilor LC.
Ce constituie o discrepanță? Exemple includ:
Niciunul dintre acestea nu pare catastrofal. Dar oricare dintre ele creează o discrepanță, iar o discrepanță înseamnă că banca nu mai este obligată să plătească.
Lecția pentru exportatori: citiți LC înainte de a expedia. Citiți-o din nou după ce ați obținut documentele. Verificați fiecare cuvânt.
Când o bancă găsește o discrepanță, emite o notificare oficială de discrepanță prezentatorului (vânzătorului sau băncii acestuia). Banca nu va plăti până când discrepanța nu este rezolvată.
Vânzătorul are atunci câteva opțiuni.
Opțiunea 1: Corectați documentele. Dacă termenul limită de prezentare nu a trecut, vânzătorul poate remedia eroarea și poate re-prezenta. Acest lucru este posibil doar dacă documentul în sine poate fi corectat (de ex., poate fi emisă o nouă factură) și există timp rămas.
Opțiunea 2, Cereți cumpărătorului să renunțe la discrepanță. Banca vânzătorului contactează banca emitentă, care contactează cumpărătorul. Dacă cumpărătorul este de acord să renunțe la discrepanță, banca emitentă este autorizată să plătească. Dar cumpărătorul nu este obligat să fie de acord, iar acest lucru îi dă cumpărătorului posibilitatea de a renegocia prețul sau de a amâna plata.
Opțiunea 3: Acceptați plata sub rezervă sau cu o garanție. Unele bănci vor plăti vânzătorului sub rezervă, ceea ce înseamnă că vânzătorul primește banii, dar este de acord să îi returneze dacă banca emitentă refuză să onoreze LC. Acest lucru transferă riscul discrepanței înapoi la vânzător.
Opțiunea 4: Păstrați documentele până când se confirmă o renunțare. Cea mai sigură opțiune pentru vânzător. Nu se mișcă bani până când discrepanța nu este formal renunțată.
Rata de discrepanță la nivelul industriei este izbitoare: aproximativ 70% din prezentările inițiale conțin cel puțin o discrepanță. Aceasta nu este o problemă de nișă, este norma. Majoritatea discrepanțelor sunt administrative, nu deliberate. Regula strictei conformități este pur și simplu necruțătoare.
Scrisorile de credit implică multiple evenimente de comisionare. Atât cumpărătorul, cât și vânzătorul plătesc, de obicei, taxe băncilor lor respective. Iată principalele costuri în contextul Marii Britanii.
Taxa de emitere (costul cumpărătorului)
Percepută de banca emitentă atunci când LC este deschisă. De obicei 0,5%–1% din valoarea LC pe trimestru sau o taxă fixă minimă. Pe o LC de 100.000 GBP, aceasta ar putea fi 500–1.000 GBP pentru o LC de 90 de zile.
Taxa de avizare (costul vânzătorului)
Percepută de banca avizatoare pentru primirea și autentificarea LC. De obicei o taxă fixă: 100–200 GBP în majoritatea băncilor din Marea Britanie.
Taxa de confirmare (costul vânzătorului)
Dacă LC este confirmată, banca confirmatoare percepe o taxă suplimentară, de obicei 0,5%–2% pe an din valoarea LC, în funcție de riscul țării băncii emitente. Pe o LC de 100.000 GBP, confirmarea ar putea costa 500–2.000 GBP.
Taxa de examinare a documentelor (costul vânzătorului)
Percepută la prezentarea documentelor pentru verificare. De obicei, o taxă fixă per prezentare: 150–300 GBP.
Taxa de modificare
Dacă LC trebuie modificată după emitere: de exemplu, pentru a extinde termenul de expediere, atât banca emitentă, cât și banca avizatoare pot percepe taxe de modificare. Bugetați 100–200 GBP per bancă per modificare.
Taxa de discrepanță
Dacă se constată o discrepanță, băncile percep o taxă de discrepanță înainte de a procesa renunțarea. Aproximativ 75–150 GBP per discrepanță.
Taxa de rambursare/negociere
Banca avizatoare poate percepe taxe pentru negocierea sau transmiterea setului de documente. Variază în funcție de bancă și tranzacție.
Cost total pentru o LC de 100.000 GBP: de obicei 1.500–4.000 GBP, în funcție de tipul LC, confirmare, țara de import și dacă apar modificări sau discrepanțe. Pentru LC-uri mai mici, taxele fixe fac costul efectiv procentual mai mare.
Plata este garantată de o bancă, nu doar de un cumpărător. Cel mai mare risc în comerțul de export este ca cumpărătorul să nu plătească. O LC elimină acel risc, atâta timp cât vânzătorul prezintă documente conforme, banca trebuie să plătească. Vânzătorul nu trebuie să se bazeze pe buna credință sau pe capacitatea de plată a cumpărătorului.
Plata este independentă de situația financiară a cumpărătorului. Dacă afacerea cumpărătorului întâmpină probleme după ce LC a fost emisă, nu contează. Obligația băncii de a plăti este separată de relația cumpărător-vânzător. Acesta este unul dintre principiile de bază ale legislației LC.
Permite comerțul cu cumpărători necunoscuți. Fără o LC, exportul către un cumpărător nou pe o piață necunoscută este un salt de credință. Cu o LC de la o bancă reputată, vânzătorul are o garanție bancabilă. Acest lucru deschide piețe care altfel ar fi prea riscante pe termen de cont deschis.
Oportunități de finanțare. O LC confirmată poate fi folosită ca garanție pentru a obține finanțare pre-expediere. Unele bănci vor împrumuta pe baza unei LC pentru a ajuta vânzătorul să finanțeze producția.
Procesul structurat reduce disputele. Deoarece LC definește exact ce documente sunt necesare, ambele părți știu ce se așteaptă. Există mai puțin loc pentru neînțelegeri ulterioare.
Banca plătește doar când documentele dovedesc că expedierea a avut loc. Cumpărătorul nu plătește până când nu sunt prezentate documente care confirmă expedierea bunurilor. Acest lucru este mult mai sigur decât plata în avans a unui furnizor și speranța că bunurile vor ajunge.
Controlul documentelor. LC specifică ce documente sunt necesare. Cumpărătorul poate insista pe un certificat de inspecție, un certificat de origine sau o acoperire de asigurare specifică. Dacă vânzătorul nu le poate produce, nu se declanșează nicio plată.
Pârghie pentru aplicarea termenilor contractului. Termenii LC reflectă contractul de vânzare. Dacă vânzătorul expediază târziu, expediază bunuri greșite sau folosește portul greșit, documentele nu vor fi conforme și banca nu va plăti.
Termenele de plată pot fi extinse. O LC pe termen (plată amânată) îi permite cumpărătorului timp să primească bunurile, să le vândă și să genereze numerar înainte de data plății. Acest lucru îmbunătățește fluxul de numerar pentru importator.
Creditabilitatea se extinde la tranzacție. Dacă cumpărătorul este relativ necunoscut pe piața vânzătorului, creditul băncii emitente înlocuiește pe cel al cumpărătorului. Un mic importator din Marea Britanie susținut de o LC Barclays sau HSBC este mult mai credibil pentru un furnizor din străinătate decât același importator care oferă cont deschis.
Cost. Taxele bancare pentru o LC pot adăuga 1,5%–4% la costul unei tranzacții. Pentru bunuri cu marjă mare, acest lucru este gestionabil. Pentru mărfuri cu marjă mică, poate face ca afacerea să nu fie profitabilă.
Povară administrativă. Pregătirea unui set complet de documente conforme cu LC necesită mult timp. Vânzătorul are nevoie de personal experimentat sau de un expeditor de mărfuri cunoscător pentru a face lucrurile corect. O singură greșeală creează o discrepanță și întârzie plata.
Conformitatea strictă este necruțătoare. O singură greșeală de scriere poate crea o discrepanță. Vânzătorul trebuie să petreacă timp verificând și dublu verificând fiecare document înainte de prezentare. Rata de 70% a discrepanțelor la prima prezentare arată cât de dificil este acest lucru în practică.
Proces lent. De la momentul în care cumpărătorul aplică pentru LC până la momentul în care vânzătorul primește plata, pot trece mai multe săptămâni. Dacă sunt necesare modificări sau apar discrepanțe, termenul se extinde și mai mult. Acesta nu este un mecanism de plată rapid.
Risc de fraudă (pentru cumpărători). O scrisoare de credit garantează plata împotriva documentelor. Nu garantează că bunurile sunt ceea ce ar trebui să fie. Un vânzător fraudulos poate prezenta documente perfect conforme pentru un container de bunuri fără valoare. Recursul cumpărătorului este o dispută legală, nu o dispută LC.
Risc de țară și valută (dacă nu este confirmată). Dacă banca emitentă este într-o țară cu controale valutare sau instabilitate politică, există riscul ca banca să nu poată sau să nu dorească să onoreze LC. Confirmarea de către o bancă din Marea Britanie elimină acest risc, dar adaugă costuri.
Blochează linia de credit a cumpărătorului. Emiterea unei LC consumă facilitatea de finanțare comercială a cumpărătorului la banca sa. Un cumpărător cu o facilitate limitată nu poate deschide simultan mai multe LC mari.
| Metodă de plată | Risc pentru exportator | Risc pentru importator | Cost | Viteză | Când se utilizează |
|---|---|---|---|---|---|
| Cont deschis | Ridicat — vânzătorul expediază bunurile și așteaptă să fie plătit. Cumpărătorul poate intra în incapacitate de plată. | Scăzut — cumpărătorul plătește după primirea și verificarea bunurilor. | Cel mai scăzut — fără taxe bancare. | Rapid. | Între parteneri comerciali stabiliți și de încredere. Comun în comerțul intra-UE și intern. |
| Colecție documentară (D/P sau D/A) | Mediu — banca controlează eliberarea documentelor, dar nu există nicio garanție de plată bancară. Cumpărătorul poate refuza documentele. | Mediu — cumpărătorul inspectează documentele înainte de a plăti, dar are mai puțin control decât în cont deschis. | Scăzut — taxe modeste de manipulare bancară. | Moderat. | Când există un oarecare grad de încredere, dar vânzătorul dorește controlul documentelor. Alternativă mai ieftină la o LC. |
| Scrisoare de credit (LC) | Scăzut — banca garantează plata împotriva documentelor conforme. | Mediu-scăzut — cumpărătorul controlează termenii LC, dar trebuie să finanțeze banca. | Mai ridicat — taxe de emitere, avizare, confirmare și examinare. | Mai lent — pregătirea documentelor și verificarea bancară necesită timp. | Tranzacții de valoare mare sau risc ridicat. Noi relații cu cumpărătorii. Comerțul pe piețele emergente. |
| Plată în avans | Cel mai scăzut — vânzătorul primește banii înainte de expediere. | Cel mai ridicat — cumpărătorul a plătit înainte de a vedea bunurile. Risc de nelivrare. | Scăzut-moderat — doar taxe de transfer. | Rapid. | Când vânzătorul are toată puterea (de ex., bunuri rare, poziție puternică pe piață). |
Perspectiva cheie din acest tabel: pe măsură ce riscul pentru exportator scade, costul și complexitatea cresc. O LC nu este întotdeauna instrumentul potrivit, dar atunci când riscul o justifică, nimic nu oferă o protecție mai bună la un cost rezonabil.
O LC este alegerea potrivită în circumstanțe specifice. Nu este potrivită pentru fiecare tranzacție.
Folosiți o LC atunci când:
Nu folosiți o LC atunci când:
Scenariul: Un producător din Marea Britanie, cu sediul în Birmingham. Midlands Precision Parts Ltd, câștigă o comandă pentru furnizarea de componente prelucrate de precizie unui cumpărător din Indonezia. Valoarea contractului este de 85.000 GBP. Cumpărătorul este nou. Midlands Precision nu a mai tranzacționat niciodată cu ei. Țara cumpărătorului prezintă un anumit risc de plată. Banca cumpărătorului este o bancă regională indoneziană despre care echipa de finanțare a Midlands Precision nu a auzit niciodată.
Ce fac ei: Midlands Precision insistă pe o LC confirmată, irevocabilă, la vedere. Nu vor expedia până nu vor avea în mână o LC confirmată, examinată și aprobată.
LC este deschisă: Cumpărătorul indonezian se adresează băncii sale (banca emitentă) pentru o LC în favoarea Midlands Precision Parts Ltd, Birmingham, Marea Britanie. Banca emitentă emite LC și o trimite prin SWIFT către HSBC UK (banca avizatoare, aleasă deoarece este banca comercială a Midlands Precision). HSBC adaugă confirmarea sa.
Termenii LC necesită:
Midlands Precision expediază bunurile din depozitul lor din Birmingham, livrate la Felixstowe pentru o navă ce pleacă pe 10 august. Data B/L: 10 august.
Pregătesc documentele cu atenție, folosind descrierea exactă a bunurilor din LC. Expeditorul lor de mărfuri îi ajută. Obțin certificatul de origine de la Camera de Comerț din Birmingham. Aranjează asigurarea de marfă maritimă prin brokerul lor.
O ratare pe aproape: Proiectul facturii descrie bunurile ca „componente din oțel de precizie”. Managerul de export al Midlands Precision o observă înainte de prezentare, LC spune „componente din oțel prelucrate de precizie”. Ea corectează factura. Acea singură corecție probabil a salvat o notificare de discrepanță.
Documentele prezentate: 21 august, în termenul de 21 de zile și înainte de data expirării LC. HSBC examinează documentele. Nu s-au găsit discrepanțe. HSBC plătește Midlands Precision suma de 85.000 GBP pe 24 august (trei zile bancare pentru examinare).
Costurile suportate:
Midlands Precision absoarbe taxele de confirmare și examinare (2.050 GBP) ca un cost al desfășurării afacerii. Cumpărătorul plătește taxa de emitere în Indonezia. Costul net pentru Midlands Precision este de aproximativ 2,4% din valoarea tranzacției, un preț rezonabil pentru o plată garantată bancar de la un cumpărător pentru prima dată într-o piață cu risc mai mare.
Care este diferența dintre o LC la vedere și o LC pe termen?
O LC la vedere plătește vânzătorul imediat ce documentele conforme sunt prezentate și verificate, de obicei în termen de cinci zile bancare. O LC pe termen (sau amânată) stabilește o dată de plată amânată, cum ar fi 60 sau 90 de zile după data connaismentului. Cumpărătorul are timp să vândă bunurile înainte de a plăti. Vânzătorul așteaptă mai mult banii, deși ar putea să discount-eze LC-ul pe termen la banca sa pentru a obține numerar mai devreme.
Ce înseamnă „confirmată” și am nevoie de ea?
Confirmarea înseamnă că o a doua bancă, de obicei din țara vânzătorului, adaugă propria garanție de plată la LC. Dacă banca emitentă nu plătește, banca confirmatoare plătește în schimb. Aveți nevoie de confirmare dacă sunteți îngrijorat de solvabilitatea băncii emitente sau de riscul țării cumpărătorului. Dacă banca emitentă este o bancă internațională bine cunoscută dintr-o țară stabilă, confirmarea s-ar putea să nu fie necesară.
Poate fi anulată o LC după ce a fost emisă?
Nu fără acordul tuturor părților. Conform UCP 600, toate LC-urile sunt irevocabile implicit. Aceasta înseamnă că nici cumpărătorul, nici banca emitentă nu pot anula LC-ul unilateral după ce a fost emis. Orice modificare necesită acordul beneficiarului (vânzătorului) de asemenea.
Ce se întâmplă dacă bunurile sosesc înainte de documente?
Acest lucru se poate întâmpla în cazul expedierilor pe distanțe scurte. Cumpărătorul ar putea dori să elibereze bunurile înainte ca connaismentul original să ajungă. În acest caz, linia de transport poate elibera bunurile pe baza unei scrisori de indemnizare (LOI), dar acest lucru implică riscuri, deoarece ocolește controlul normal al documentelor LC. Unii importatori aranjează o eliberare prin telex sau un connaisment expres pentru rutele cu parcurs scurt pentru a evita complet această problemă.
Pot obține o LC pentru o expediere mică?
Tehnic da, dar s-ar putea să nu fie rentabil din punct de vedere al costurilor. Dacă expedierea dvs. valorează 5.000 GBP, iar taxele bancare singure ajung la 400–600 GBP, plătiți 8%–12% din valoarea tranzacției în taxe. Pentru tranzacții mici, colecția documentară sau asigurarea de credit comercial ar putea fi instrumente mai potrivite.
Ce este UCP 600 și se aplică în Marea Britanie?
UCP 600 este setul de reguli al ICC care guvernează scrisorile de credit. A fost actualizat ultima dată în 2007. Se aplică ori de câte ori o LC specifică faptul că este emisă conform UCP 600, ceea ce este o practică standard la nivel mondial, inclusiv în Marea Britanie. Post-Brexit, băncile din Marea Britanie continuă să opereze conform UCP 600. Nu există un echivalent specific Marii Britanii; regulile ICC sunt internaționale prin natura lor.
Ce este o scrisoare de credit de garantare?
O scrisoare de credit de garantare funcționează diferit de o LC comercială. O LC comercială este mecanismul principal de plată, plata se face prin LC. O scrisoare de credit de garantare este o soluție de rezervă: plata este declanșată numai dacă solicitantul nu reușește să plătească sau să execute. Funcționează mai mult ca o garanție bancară sau o garanție de performanță. Scrisorile de credit de garantare sunt comune pe piața americană și în contractele de servicii. Acestea sunt reglementate fie de UCP 600, fie de ISP98 (International Standby Practices).
Cât durează o LC de la cerere la plată?
O LC simplă poate dura 2–3 săptămâni de la cerere la plată, câteva zile pentru emitere, câteva zile pentru avizare, apoi expediere și timp de pregătire a documentelor, apoi cinci zile bancare pentru examinare. Dacă sunt necesare modificări sau apar discrepanțe, adăugați încă o săptămână sau mai mult per ciclu. Includeți timpul de livrare al LC în planificarea producției și logisticii de la început.
O scrisoare de credit este o garanție bancară, banca cumpărătorului promite să plătească vânzătorului, cu condiția ca vânzătorul să prezinte documente conforme.
Scrisorile de credit sunt reglementate de UCP 600 al ICC. Băncile din Marea Britanie folosesc UCP 600, iar acest lucru nu s-a schimbat post-Brexit.
Există cinci părți în majoritatea tranzacțiilor LC: solicitant (cumpărător), beneficiar (vânzător), bancă emitentă, bancă avizatoare și (opțional) bancă confirmatoare.
Cele mai comune două tipuri sunt LC-urile la vedere (plată la prezentarea documentelor) și LC-urile pe termen (plată la o dată viitoare).
Regula strictei conformități înseamnă că documentele trebuie să corespundă exact termenilor LC. Chiar și o greșeală minoră de scriere creează o discrepanță.
Aproximativ 70% din prezentările inițiale de documente au cel puțin o discrepanță. Citiți întotdeauna cu atenție LC înainte de expediere și verificați fiecare cuvânt al documentelor dvs. înainte de prezentare.
Taxele bancare totale pe o LC de 100.000 GBP rulează de obicei la 1.500–4.000 GBP, în funcție de tipul și complexitatea LC.
Confirmarea adaugă costuri, dar oferă vânzătorului o garanție de plată de la o bancă pe care o cunoaște și în care are încredere, important atunci când banca emitentă se află într-o țară cu risc.
Scrisorile de credit oferă o securitate puternică a plății pentru exportatori în schimbul unui cost mai mare și a unei complexități administrative. Ele sunt cel mai potrivite pentru tranzacții de valoare mare cu cumpărători noi sau cu risc mai mare.
Pentru relații comerciale regulate și de încredere, contul deschis sau colecția documentară sunt de obicei mai rentabile. LC este instrumentul potrivit atunci când riscul îl justifică în mod real.
This article is part of a learning path — return to explore more topics.
Keep reading
Ghid complet FCA Incoterm (Free Carrier): O perspectivă Marea Britanie Ce este FCA? FCA, Free Carrier, este un Incoterm prin care vânzătorul livrează bunurile unui
Ce este autorizarea vamală la import? Autorizarea vamală la import este procesul de declarare a mărfurilor către HMRC la sosirea acestora în Marea Britanie, plata
Ce este un depozit vamal? Un depozit vamal, denumit oficial „customs warehouse” în legislația britanică, este o facilitate aprobată de HMRC (Autoritatea Vamală și Fiscală
Ce este FOB? FOB, Free on Board, este un Incoterm în care vânzătorul livrează bunurile pe o navă numită la portul de expediere, le declară
Comerțul internațional funcționează pe bază de limbaj. Facturile de transport, declarațiile vamale, instrucțiunile de expediere și contractele cu transportatorii sunt pline de abrevieri și termeni
Ce este un certificat ATR1? Un certificat ATR1 este un certificat de circulație utilizat în comerțul dintre Turcia și țările din Uniunea Vamală a UE