Apakah surat kredit?
Surat kredit (LC) ialah jaminan bertulis yang dikeluarkan oleh bank bagi pihak pembeli. Ia berjanji untuk membayar penjual sejumlah wang yang ditetapkan, dengan syarat penjual mengemukakan dokumen yang sepadan dengan terma LC dengan tepat. Bank yang membayar, bukan pembeli secara langsung. Jaminan itulah yang menjadikan surat kredit sebagai salah satu cara paling selamat untuk menyelesaikan pembayaran dalam perdagangan antarabangsa.
Jika pembeli di negara lain telah meminta anda untuk menghantar barangan menggunakan surat kredit, atau pembekal anda menuntutnya sebelum mereka menghasilkan pesanan anda, artikel ini menjelaskan cara ia berfungsi, dalam bahasa Inggeris yang mudah.
Surat kredit boleh terasa rumit pada kali pertama anda menemuinya. Terdapat banyak bank, senarai panjang dokumen yang diperlukan, tarikh akhir yang ketat, dan satu set peraturan yang menghukum walaupun kesilapan kecil. Tetapi idea asasnya mudah: bank berdiri di antara pembeli dan penjual dan menjamin pembayaran, selagi penjual melakukan dengan tepat seperti yang mereka katakan akan dilakukan.
Artikel ini membawa anda melalui setiap peringkat proses, dari saat LC dibuka hingga saat pembayaran mendarat di akaun pengeksport.
Surat kredit ialah instrumen kewangan yang dikeluarkan oleh bank pembeli. Ia mengarahkan bank penjual untuk membayar penjual jumlah yang dinyatakan, dengan syarat penjual mengemukakan satu set dokumen tertentu dalam tempoh masa yang ditetapkan.
Kata kuncinya ialah “bersyarat”. Bank tidak berjanji untuk membayar apa sahaja yang berlaku. Ia berjanji untuk membayar jika penjual memenuhi setiap syarat yang dinyatakan dalam LC.
Surat kredit ditadbir oleh UCP 600: Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, yang diterbitkan oleh International Chamber of Commerce (ICC). UCP 600 mula berkuatkuasa pada tahun 2007 dan merupakan buku peraturan global untuk cara LC beroperasi. Bank UK menggunakan UCP 600, dan ia terpakai kepada LC yang dikeluarkan di bawah undang-undang Inggeris sama seperti di tempat lain. Selepas Brexit, mekanik surat kredit di UK tidak berubah.
Nama rasmi yang digunakan dalam perbankan ialah kredit dokumenter, kerana ia adalah kemudahan kredit yang berfungsi melalui dokumen. Anda akan melihat kedua-dua istilah digunakan secara bergantian.
Berikut ialah urutan penuh peristiwa, dari kontrak hingga pembayaran.
Langkah 1: Pembeli dan penjual bersetuju dengan terma. Kontrak jualan menetapkan bahawa pembayaran akan dibuat melalui surat kredit. Ia menamakan jenis LC, mata wang, jumlah, dan dokumen apa yang mesti dihasilkan oleh penjual.
Langkah 2: Pembeli memohon kepada bank mereka. Pembeli (dipanggil pemohon) pergi ke bank mereka (bank penerbit) dan memohon surat kredit. Bank memeriksa sejarah kredit pembeli dan, jika berpuas hati, mengeluarkan LC. Pembeli membayar yuran penerbitan, biasanya 0.5%–1% daripada nilai LC.
Langkah 3: Bank penerbit menghantar LC kepada bank penasihat. Bank penerbit menghantar LC kepada bank di negara penjual (bank penasihat). Bank penasihat memeriksa sama ada LC itu tulen dan menyerahkannya kepada penjual (penerima manfaat).
Langkah 4: Penjual menyemak LC dengan teliti. Ini sangat penting. Sebelum menghantar apa-apa, penjual membaca setiap perkataan LC. Jika terma tidak dapat dipenuhi, tarikh penghantaran salah, keperluan dokumen mustahil: penjual mesti meminta pindaan sekarang, bukan selepas penghantaran.
Langkah 5: Penjual menghantar barangan. Setelah penjual berpuas hati bahawa terma LC boleh dicapai, mereka menghantar barangan. Penghantaran mencipta dokumen utama: bil muatan (atau bil udara, untuk pengangkutan udara).
Langkah 6: Penjual mengumpul semua dokumen yang diperlukan. Penjual mengumpul setiap dokumen yang disenaraikan dalam LC, invois komersial, bil muatan, senarai pembungkusan, sijil asal, sijil insurans, dan lain-lain yang dinyatakan. Setiap butiran mesti sepadan dengan LC dengan tepat.
Langkah 7: Penjual mengemukakan dokumen kepada bank mereka. Penjual mengemukakan set dokumen kepada bank penasihat (atau bank pengesah, jika ada) dalam tempoh tarikh akhir yang dinyatakan dalam LC.
Langkah 8: Bank menyemak dokumen. Bank memeriksa dokumen terhadap terma LC, baris demi baris. Di bawah UCP 600, bank mempunyai lima hari perbankan untuk menyelesaikan pemeriksaan ini.
Langkah 9, Jika dokumen mematuhi, bank membayar. Jika dokumen bersih, bank membayar penjual, sama ada segera (LC tunai) atau pada tarikh hadapan (LC usance). Bank kemudian menghantar dokumen kepada bank penerbit untuk pembayaran balik.
Langkah 10: Bank penerbit menyerahkan dokumen kepada pembeli. Bank penerbit mengenakan caj pada akaun pembeli dan menyerahkan dokumen penghantaran. Pembeli menggunakan bil muatan untuk mengambil barangan dari pelabuhan.
Proses LC, aliran yang diperkemas:
Pembeli → [1. Memohon LC] → Bank Penerbit
Bank Penerbit → [2. Mengeluarkan LC melalui SWIFT] → Bank Penasihat
Bank Penasihat → [3. Memberitahu LC] → Penjual
Penjual → [4. Menghantar barangan, mengemukakan dokumen] → Bank Penasihat
Bank Penasihat → [5. Menyemak dokumen, membayar penjual] → Penjual
Bank Penasihat → [6. Menuntut pembayaran balik] → Bank Penerbit
Bank Penerbit → [7. Mendebit pembeli, menyerahkan dokumen] → Pembeli
Pembeli → [8. Mengambil barangan dengan dokumen] → Pelabuhan/Pengangkut
Pemohon (pembeli)
Syarikat yang mengarahkan bank mereka untuk membuka LC. Mereka adalah pengimport. Mereka membayar yuran bank dan akhirnya membayar balik bank penerbit setelah dokumen diterima.
Penerima Manfaat (penjual)
Syarikat yang akan menerima pembayaran. Mereka adalah pengeksport. LC dikeluarkan untuk kegunaan mereka. Pembayaran hanya dicetuskan apabila mereka mengemukakan dokumen yang mematuhi.
Bank Penerbit (bank pembeli)
Bank yang mengeluarkan LC dan memberikan jaminan pembayaran. Jika pembeli tidak dapat membayar, bank penerbit masih perlu menghormati LC, itulah yang menjadikan jaminan itu berharga. Pengimport UK biasanya menggunakan bank utama atau bank pembiayaan perdagangan UK mereka sebagai bank penerbit.
Bank Penasihat (bank penjual)
Bank di negara penjual yang menerima LC daripada bank penerbit dan menyerahkannya kepada penjual. Bank penasihat tidak menjamin pembayaran, ia hanya mengesahkan dan menyampaikan LC. Ia juga mungkin dinamakan sebagai bank di mana dokumen mesti dikemukakan.
Bank Pengesah
Pihak kelima pilihan. Jika penjual tidak mempercayai bank penerbit (mungkin kerana mereka berada di negara berisiko tinggi), mereka boleh meminta LC “disahkan” oleh bank di negara mereka sendiri. Bank pengesah menambah jaminan pembayarannya sendiri yang bebas. Ini memberikan penjual perlindungan berganda, kedua-dua bank diwajibkan membayar jika dokumen mematuhi.
| Jenis LC | Maksudnya | Bila Digunakan |
|---|---|---|
| Boleh Ditarik Balik | Boleh dibatalkan atau dipinda oleh bank pembeli pada bila-bila masa tanpa memberitahu penjual. Hampir tidak memberikan perlindungan kepada penjual. | Jarang digunakan dalam amalan. Berkesan lapuk di bawah UCP 600. |
| Tidak Boleh Ditarik Balik | Tidak boleh dibatalkan atau dipinda tanpa persetujuan semua pihak, termasuk penjual. Memberikan perlindungan sebenar. | Piawai dalam perdagangan moden. Semua LC di bawah UCP 600 adalah tidak boleh ditarik balik secara lalai. |
| Disahkan | Bank penjual sendiri menambah jaminan pembayarannya di atas jaminan bank penerbit. | Apabila penjual bimbang tentang kebolehpercayaan bank penerbit atau risiko negara pembeli (cth., ketidakstabilan politik, risiko sekatan). |
| LC Tunai | Pembayaran dibuat segera apabila penjual mengemukakan dokumen yang mematuhi. | Apabila penjual memerlukan wang tunai dengan cepat. Jenis yang paling biasa untuk urus niaga perdagangan standard. |
| LC Usance (tempoh atau tangguh) | Pembayaran dibuat pada tarikh hadapan tetap — contohnya, 60 hari selepas tarikh bil muatan. | Apabila pembeli memerlukan masa untuk menjual barangan sebelum membayar. Juga dipanggil “LC tempoh”. Biasa dalam perdagangan komoditi. |
| LC Siaga | Bertindak lebih seperti jaminan bank daripada alat pembayaran perdagangan. Pembayaran hanya dicetuskan jika pemohon gagal memenuhi kewajipan. | Digunakan sebagai bon prestasi atau alat sokongan kredit. Biasa di pasaran AS dan untuk kontrak perkhidmatan. Berbeza tujuan daripada LC komersial. |
LC menyatakan dengan tepat dokumen mana yang mesti dikemukakan oleh penjual. LC perdagangan antarabangsa yang biasa memerlukan:
Invois komersial
Dikeluarkan oleh penjual. Menunjukkan pembeli, penjual, penerangan barangan, kuantiti, harga seunit, jumlah nilai, dan Incoterm. Penerangan barangan pada invois mesti sepadan dengan LC perkataan demi perkataan.
Bil muatan (B/L)
Dikeluarkan oleh syarikat perkapalan. Membuktikan barangan telah dihantar. Untuk LC, ini biasanya “set penuh” bil muatan asal (biasanya tiga asal). Bil muatan ialah dokumen hak milik, sesiapa yang memegangnya boleh menuntut barangan.
Senarai pembungkusan
Pecahan terperinci penghantaran, bilangan kotak atau palet, kuantiti item individu, berat, dan dimensi. Mesti konsisten dengan invois dan B/L.
Sijil asal
Mengesahkan negara tempat barangan dihasilkan. Diperlukan untuk tujuan kastam di banyak pasaran dan untuk menuntut kadar tarif pilihan di bawah perjanjian perdagangan. Di UK, ini sering dikeluarkan oleh Dewan Perniagaan.
Sijil atau polisi insurans
Diperlukan jika Incoterm meletakkan kewajipan insurans pada penjual (seperti CIF atau CIP). Menunjukkan barangan diinsuranskan untuk pelayaran, biasanya 110% daripada nilai invois.
Sijil pemeriksaan
Kadangkala diperlukan oleh pembeli atau peraturan import negara pembeli. Jurukur pihak ketiga memeriksa barangan sebelum penghantaran dan mengeluarkan sijil mengesahkan ia sepadan dengan spesifikasi kontrak.
Dokumen lain
Bergantung pada barangan dan destinasi: sijil fitosanitari (untuk hasil pertanian), sijil kesihatan (untuk produk makanan dan haiwan), sijil berat, atau draf bank tertentu.
LC menyenaraikan setiap dokumen yang diperlukan, bilangan asal dan salinan yang tepat, dan bagaimana setiap dokumen mesti ditulis. Penjual mesti menghasilkan semuanya sebelum tarikh akhir penyerahan.
Ini adalah konsep paling penting untuk difahami tentang surat kredit.
Bank tidak melihat barangan. Mereka tidak peduli sama ada penghantaran tepat pada masanya, sama ada pembeli berpuas hati, atau sama ada penjual telah melakukan semua yang diperlukan oleh kontrak. Bank berurusan dengan dokumen sahaja.
Di bawah UCP 600, bank mesti memeriksa sama ada dokumen mematuhi “pada pandangan” dengan terma LC. Ini dikenali sebagai standard kepatuhan ketat. Dokumen mesti sepadan dengan terma LC dengan tepat.
Apa yang dikira sebagai percanggahan? Contoh termasuk:
Tiada satu pun daripada ini kelihatan bencana. Tetapi mana-mana satu daripadanya mewujudkan percanggahan, dan percanggahan bermakna bank tidak lagi diwajibkan untuk membayar.
Pelajaran untuk pengeksport: baca LC sebelum anda menghantar. Baca sekali lagi selepas anda mendapatkan dokumen anda. Periksa setiap perkataan.
Apabila bank menemui percanggahan, ia mengeluarkan notis rasmi percanggahan kepada pemfail (penjual atau bank mereka). Bank tidak akan membayar sehingga percanggahan diselesaikan.
Penjual kemudian mempunyai beberapa pilihan.
Pilihan 1: Betulkan dokumen. Jika tarikh akhir penyerahan belum tamat, penjual boleh membetulkan kesilapan dan mengemukakan semula. Ini hanya mungkin jika dokumen itu sendiri boleh dibetulkan (cth., invois baharu boleh dikeluarkan) dan masih ada masa.
Pilihan 2, Minta pembeli untuk mengenepikan percanggahan. Bank penjual menghubungi bank penerbit, yang menghubungi pembeli. Jika pembeli bersetuju untuk mengenepikan percanggahan, bank penerbit diberi kuasa untuk membayar. Tetapi pembeli tidak mempunyai kewajipan untuk bersetuju, dan ini memberi pembeli ruang untuk merundingkan semula harga atau menangguhkan pembayaran.
Pilihan 3: Terima pembayaran di bawah rizab atau indemniti. Sesetengah bank akan membayar penjual di bawah rizab, yang bermaksud penjual mendapat wang tetapi bersetuju untuk memulangkannya jika bank penerbit enggan menghormati LC. Ini memindahkan risiko percanggahan kembali kepada penjual.
Pilihan 4: Simpan dokumen sehingga kebenaran dikonfirmasi. Pilihan paling selamat untuk penjual. Tiada wang bergerak sehingga percanggahan secara rasmi diketepikan.
Kadar percanggahan di seluruh industri sangat menarik: sekitar 70% daripada penyerahan pertama mengandungi sekurang-kurangnya satu percanggahan. Ini bukan masalah niche, ini adalah norma. Kebanyakan percanggahan adalah pentadbiran, bukan sengaja. Peraturan kepatuhan ketat sememangnya tidak memaafkan.
Surat kredit melibatkan beberapa peristiwa yuran. Pembeli dan penjual biasanya membayar caj kepada bank masing-masing. Berikut ialah kos utama dalam konteks UK.
Yuran penerbitan (kos pembeli)
Dikenakan oleh bank penerbit apabila LC dibuka. Biasanya 0.5%–1% daripada nilai LC setiap suku tahun, atau yuran tetap minimum. Pada LC £100,000, ini mungkin £500–£1,000 untuk LC 90 hari.
Yuran penasihat (kos penjual)
Dikenakan oleh bank penasihat untuk menerima dan mengesahkan LC. Biasanya yuran tetap: £100–£200 di kebanyakan bank UK.
Yuran pengesahan (kos penjual)
Jika LC disahkan, bank pengesah mengenakan yuran tambahan, biasanya 0.5%–2% setahun daripada nilai LC, bergantung pada risiko negara bank penerbit. Pada LC £100,000, pengesahan mungkin berharga £500–£2,000.
Yuran pemeriksaan dokumen (kos penjual)
Dikenakan apabila dokumen dikemukakan untuk pemeriksaan. Yuran tetap setiap penyerahan: biasanya £150–£300.
Yuran pindaan
Jika LC perlu diubah selepas ia dikeluarkan: contohnya, untuk melanjutkan tarikh akhir penghantaran, kedua-dua bank penerbit dan bank penasihat boleh mengenakan yuran pindaan. Anggarkan £100–£200 setiap bank setiap pindaan.
Yuran percanggahan
Jika percanggahan ditemui, bank mengenakan yuran percanggahan sebelum memproses kebenaran. Sekitar £75–£150 setiap percanggahan.
Yuran pembayaran balik/rundingan
Bank penasihat boleh mengenakan bayaran untuk merundingkan atau menghantar set dokumen. Berbeza mengikut bank dan urus niaga.
Jumlah kos pada LC £100,000: biasanya £1,500–£4,000, bergantung pada jenis LC, pengesahan, negara pengimport, dan sama ada pindaan atau percanggahan timbul. Untuk LC yang lebih kecil, yuran tetap menjadikan kos peratusan berkesan lebih tinggi.
Pembayaran dijamin oleh bank, bukan sekadar pembeli. Risiko terbesar dalam perdagangan eksport ialah pembeli tidak membayar. LC menghilangkan risiko itu, selagi penjual mengemukakan dokumen yang mematuhi, bank mesti membayar. Penjual tidak perlu bergantung pada niat baik atau keupayaan pembeli untuk membayar.
Pembayaran bebas daripada kesihatan kewangan pembeli. Jika perniagaan pembeli menghadapi masalah selepas LC dikeluarkan, ia tidak mengapa. Kewajipan bank untuk membayar adalah berasingan daripada hubungan pembeli-penjual. Ini adalah salah satu prinsip teras undang-undang LC.
Membolehkan perdagangan dengan pembeli yang tidak dikenali. Tanpa LC, mengeksport kepada pembeli baharu di pasaran yang tidak dikenali adalah satu keyakinan. Dengan LC daripada bank yang bereputasi, penjual mempunyai jaminan yang boleh dibank. Ini membuka pasaran yang sebaliknya terlalu berisiko di bawah terma akaun terbuka.
Peluang pembiayaan. LC yang disahkan boleh digunakan sebagai cagaran untuk mendapatkan pembiayaan pra-penghantaran. Sesetengah bank akan meminjamkan terhadap LC untuk membantu penjual membiayai pengeluaran.
Proses terstruktur mengurangkan pertikaian. Kerana LC menentukan dengan tepat dokumen apa yang diperlukan, kedua-dua pihak tahu apa yang diharapkan. Terdapat kurang ruang untuk salah faham selepas fakta.
Bank hanya membayar apabila dokumen membuktikan penghantaran telah berlaku. Pembeli tidak membayar sehingga dokumen yang mengesahkan barangan telah dihantar dikemukakan. Ini jauh lebih selamat daripada membayar pembekal lebih awal dan berharap barangan akan tiba.
Kawalan dokumen. LC menyatakan dokumen apa yang diperlukan. Pembeli boleh menegaskan sijil pemeriksaan, sijil asal, atau perlindungan insurans tertentu. Jika penjual tidak dapat menghasilkannya, tiada pembayaran dicetuskan.
Tukang untuk menguatkuasakan terma kontrak. Terma LC mencerminkan kontrak jualan. Jika penjual menghantar lewat, menghantar barangan yang salah, atau menggunakan pelabuhan yang salah, dokumen tidak akan mematuhi dan bank tidak akan membayar.
Terma pembayaran boleh dilanjutkan. LC usance (pembayaran tangguh) memberi pembeli masa untuk menerima barangan, menjualnya, dan menjana tunai sebelum tarikh pembayaran tiba. Ini meningkatkan aliran tunai untuk pengimport.
Kewibawaan kredit diperluas kepada urus niaga. Jika pembeli relatif tidak dikenali di pasaran penjual, kredit bank penerbit menggantikan kredit pembeli. Pengimport UK kecil yang disokong oleh LC Barclays atau HSBC jauh lebih dipercayai oleh pembekal luar negara daripada pengimport yang sama yang menawarkan akaun terbuka.
Kos. Yuran bank untuk LC boleh menambah 1.5%–4% kepada kos urus niaga. Untuk barangan berisiko tinggi, ini boleh diuruskan. Untuk komoditi berisiko rendah, ia boleh menjadikan urus niaga tidak ekonomik.
Beban pentadbiran. Menyediakan set dokumen yang mematuhi LC adalah memakan masa. Penjual memerlukan kakitangan berpengalaman atau penghantar barang yang berpengetahuan untuk melakukannya dengan betul. Satu kesilapan mewujudkan percanggahan dan menangguhkan pembayaran.
Kepatuhan ketat tidak memaafkan. Satu kesilapan taip boleh mewujudkan percanggahan. Penjual mesti meluangkan masa untuk memeriksa dan menyemak semula setiap dokumen sebelum penyerahan. Kadar percanggahan penyerahan pertama sebanyak 70% menunjukkan betapa sukarnya ini dalam amalan.
Proses perlahan. Dari saat pembeli memohon LC hingga saat penjual menerima pembayaran, beberapa minggu boleh berlalu. Jika pindaan diperlukan, atau percanggahan timbul, garis masa menjadi lebih panjang. Ini bukan mekanisme pembayaran yang pantas.
Risiko penipuan (untuk pembeli). Surat kredit menjamin pembayaran terhadap dokumen. Ia tidak menjamin barangan adalah seperti yang sepatutnya. Penjual penipu boleh mengemukakan dokumen yang mematuhi sepenuhnya untuk kontena barangan yang tidak berharga. Laluan pembeli ialah pertikaian undang-undang, bukan pertikaian LC.
Risiko mata wang dan negara (jika tidak disahkan). Jika bank penerbit berada di negara dengan kawalan mata wang atau ketidakstabilan politik, terdapat risiko bank tidak dapat atau tidak akan menghormati LC. Pengesahan oleh bank UK menghapuskan risiko ini tetapi menambah kos.
Mengikat talian kredit pembeli. Penerbitan LC menggunakan kemudahan pembiayaan perdagangan pembeli dengan bank mereka. Pembeli dengan kemudahan terhad tidak boleh membuka beberapa LC besar serentak.
| Kaedah Pembayaran | Risiko kepada Pengeksport | Risiko kepada Pengimport | Kos | Kelajuan | Bila Digunakan |
|---|---|---|---|---|---|
| Akaun Terbuka | Tinggi — penjual menghantar barangan dan menunggu dibayar. Pembeli boleh mungkir janji. | Rendah — pembeli membayar selepas menerima dan memeriksa barangan. | Paling Rendah — tiada yuran bank. | Pantas. | Antara rakan kongsi dagangan yang mantap dan dipercayai. Biasa dalam perdagangan intra-EU dan domestik. |
| Kutipan Dokumenter (D/P atau D/A) | Sederhana — bank mengawal penyerahan dokumen, tetapi tiada jaminan pembayaran bank. Pembeli boleh menolak dokumen. | Sederhana — pembeli memeriksa dokumen sebelum membayar, tetapi mempunyai kawalan kurang daripada akaun terbuka. | Rendah — yuran pengendalian bank yang sederhana. | Sederhana. | Apabila terdapat sedikit kepercayaan tetapi penjual mahu kawalan dokumen. Alternatif kos lebih rendah kepada LC. |
| Surat Kredit (LC) | Rendah — bank menjamin pembayaran terhadap dokumen yang mematuhi. | Sederhana-rendah — pembeli mengawal terma LC, tetapi mesti membiayai bank. | Lebih Tinggi — yuran penerbitan, penasihat, pengesahan, dan pemeriksaan. | Lebih perlahan — penyediaan dokumen dan pemeriksaan bank mengambil masa. | Urus niaga bernilai tinggi atau berisiko tinggi. Hubungan pembeli baharu. Perdagangan pasaran baru muncul. |
| Pembayaran Di Muka | Paling Rendah — penjual menerima wang sebelum menghantar. | Paling Tinggi — pembeli telah membayar sebelum melihat barangan. Risiko tidak penghantaran. | Rendah-sederhana — hanya yuran pemindahan. | Pantas. | Apabila penjual mempunyai semua kuasa (cth., barangan jarang, kedudukan pasaran yang kukuh). |
Wawasan utama dari jadual ini: apabila risiko kepada pengeksport berkurangan, kos dan kerumitan meningkat. LC tidak selalu merupakan alat yang betul, tetapi apabila risiko memerlukannya, tiada apa yang memberikan perlindungan yang lebih baik pada kos yang berpatutan.
LC ialah pilihan yang tepat dalam keadaan tertentu. Ia tidak sesuai untuk setiap perdagangan.
Gunakan LC apabila:
Jangan gunakan LC apabila:
Senario: Seorang pengeluar UK yang berpangkalan di Birmingham. Midlands Precision Parts Ltd, memenangi pesanan untuk membekalkan komponen kejuruteraan ketepatan kepada pembeli di Indonesia. Nilai kontrak ialah £85,000. Pembeli adalah baharu. Midlands Precision tidak pernah berurus niaga dengan mereka sebelum ini. Negara pembeli mempunyai beberapa risiko pembayaran. Bank pembeli ialah bank serantau Indonesia yang tidak pernah didengari oleh pasukan kewangan Midlands Precision.
Apa yang mereka lakukan: Midlands Precision menegaskan LC tunai yang disahkan dan tidak boleh ditarik balik. Mereka tidak akan menghantar sehingga mereka mempunyai LC yang disahkan di tangan mereka, disemak dan diluluskan.
LC dibuka: Pembeli Indonesia memohon kepada bank mereka (bank penerbit) untuk LC untuk kegunaan Midlands Precision Parts Ltd, Birmingham, UK. Bank penerbit mengeluarkan LC dan menghantarnya melalui SWIFT ke HSBC UK (bank penasihat, dipilih kerana ia adalah bank perdagangan Midlands Precision). HSBC menambah pengesahannya.
Terma LC memerlukan:
Midlands Precision menghantar barangan dari gudang Birmingham mereka, dihantar ke Felixstowe untuk kapal berlepas 10 Ogos. Tarikh B/L: 10 Ogos.
Mereka menyediakan dokumen dengan teliti, menggunakan penerangan barangan yang tepat daripada LC. Penghantar barang mereka membantu. Mereka mendapatkan sijil asal dari Dewan Perniagaan Birmingham. Mereka mengatur insurans kargo marin melalui broker mereka.
Hampir terlepas: Draf invois menerangkan barangan sebagai “komponen keluli ketepatan.” Pengurus eksport Midlands Precision menyedarinya sebelum penyerahan, LC menyatakan “komponen keluli kejuruteraan ketepatan.” Dia membetulkan invois. Pembetulan tunggal itu mungkin telah menyelamatkan notis percanggahan.
Dokumen dikemukakan: 21 Ogos, dalam tempoh 21 hari dan sebelum tarikh tamat tempoh LC. HSBC memeriksa dokumen. Tiada percanggahan ditemui. HSBC membayar Midlands Precision £85,000 pada 24 Ogos (tiga hari perbankan untuk pemeriksaan).
Kos yang ditanggung:
Midlands Precision menanggung yuran pengesahan dan pemeriksaan (£2,050) sebagai kos menjalankan perniagaan. Pembeli membayar yuran penerbitan di Indonesia. Kos bersih kepada Midlands Precision ialah sekitar 2.4% daripada nilai urus niaga, harga yang berpatutan untuk pembayaran yang dijamin bank daripada pembeli pertama kali di pasaran berisiko tinggi.
Apakah perbezaan antara LC tunai dan LC usance?
LC tunai membayar penjual sebaik sahaja dokumen yang mematuhi dikemukakan dan diperiksa, biasanya dalam tempoh lima hari perbankan. LC usance (atau tempoh) menetapkan tarikh pembayaran tangguh, seperti 60 atau 90 hari selepas tarikh bil muatan. Pembeli mendapat masa untuk menjual barangan sebelum membayar. Penjual menunggu lebih lama untuk wang mereka, walaupun mereka mungkin boleh mendiskaun LC usance dengan bank mereka untuk mendapatkan wang tunai lebih awal.
Apa maksud “disahkan” dan adakah saya memerlukannya?
Pengesahan bermakna bank kedua, biasanya di negara penjual, menambah jaminan pembayarannya sendiri kepada LC. Jika bank penerbit gagal membayar, bank pengesah membayar sebaliknya. Anda memerlukan pengesahan jika anda bimbang tentang keupayaan kredit bank penerbit atau risiko negara negara pembeli. Jika bank penerbit ialah bank antarabangsa yang terkenal di negara yang stabil, pengesahan mungkin tidak perlu.
Bolehkah LC dibatalkan selepas ia dikeluarkan?
Tidak tanpa persetujuan semua pihak. Di bawah UCP 600, semua LC tidak boleh ditarik balik secara lalai. Ini bermakna sama ada pembeli mahupun bank penerbit tidak boleh membatalkan LC secara unilateral selepas ia dikeluarkan. Sebarang perubahan memerlukan persetujuan penerima manfaat (penjual) juga.
Apa berlaku jika barangan tiba sebelum dokumen?
Ini boleh berlaku pada penghantaran jarak dekat. Pembeli mungkin ingin menyerahkan barangan sebelum bil muatan asal tiba. Dalam kes itu, syarikat perkapalan boleh menyerahkan barangan dengan surat indemniti (LOI), tetapi ini membawa risiko, kerana ia memintas kawalan dokumen LC biasa. Sesetengah pengimport mengatur pelepasan telex atau bil muatan ekspres untuk laluan pelayaran pendek untuk mengelakkan masalah ini sama sekali.
Bolehkah saya mendapatkan LC untuk penghantaran kecil?
Secara teknikal ya, tetapi ia mungkin tidak berkesan kos. Jika penghantaran anda bernilai £5,000 dan yuran bank sahaja mencecah £400–£600, anda membayar 8%–12% daripada nilai urus niaga dalam yuran. Untuk urus niaga kecil, kutipan dokumenter atau insurans kredit perdagangan mungkin merupakan alat yang lebih sesuai.
Apakah UCP 600 dan adakah ia terpakai di UK?
UCP 600 ialah set peraturan ICC yang mengawal surat kredit. Ia terakhir dikemas kini pada tahun 2007. Ia terpakai apabila LC menyatakan bahawa ia dikeluarkan tertakluk kepada UCP 600, yang merupakan amalan standard di seluruh dunia, termasuk di UK. Selepas Brexit, bank UK terus beroperasi di bawah UCP 600. Tiada setara khusus UK; peraturan ICC adalah antarabangsa mengikut reka bentuknya.
Apakah surat kredit siaga?
LC siaga berfungsi berbeza daripada LC komersial. LC komersial ialah mekanisme pembayaran utama, pembayaran berlaku melalui LC. LC siaga ialah jalan keluar: pembayaran hanya dicetuskan jika pemohon gagal membayar atau melaksanakan. Ia berfungsi lebih seperti jaminan bank atau bon prestasi. LC siaga adalah biasa di pasaran AS dan dalam kontrak perkhidmatan. Ia ditadbir oleh UCP 600 atau ISP98 (International Standby Practices).
Berapa lama masa LC dari permohonan hingga pembayaran?
LC yang ringkas mungkin mengambil masa 2–3 minggu dari permohonan hingga pembayaran, beberapa hari untuk dikeluarkan, beberapa hari untuk dinasihatkan, kemudian penghantaran dan masa penyediaan dokumen, kemudian lima hari perbankan untuk pemeriksaan. Jika pindaan diperlukan, atau percanggahan timbul, tambahkan lagi satu minggu atau lebih setiap kitaran. Masukkan masa utama LC ke dalam perancangan pengeluaran dan logistik anda dari awal.
Surat kredit ialah jaminan bank, bank pembeli berjanji untuk membayar penjual, dengan syarat penjual mengemukakan dokumen yang mematuhi.
Surat kredit ditadbir oleh ICC UCP 600. Bank UK menggunakan UCP 600, dan ini tidak berubah selepas Brexit.
Terdapat lima pihak dalam kebanyakan urus niaga LC: pemohon (pembeli), penerima manfaat (penjual), bank penerbit, bank penasihat, dan (pilihan) bank pengesah.
Dua jenis yang paling biasa ialah LC tunai (bayar semasa penyerahan dokumen) dan LC usance (bayar pada tarikh hadapan).
Peraturan kepatuhan ketat bermakna dokumen mesti sepadan dengan terma LC dengan tepat. Walaupun satu kesilapan taip mencipta percanggahan.
Sekitar 70% penyerahan dokumen pertama mempunyai sekurang-kurangnya satu percanggahan. Sentiasa baca LC dengan teliti sebelum menghantar dan periksa setiap perkataan dokumen anda sebelum penyerahan.
Jumlah caj bank pada LC £100,000 biasanya berjalan pada £1,500–£4,000, bergantung pada jenis LC dan kerumitannya.
Pengesahan menambah kos tetapi memberikan penjual jaminan pembayaran daripada bank yang mereka kenali dan percayai, penting apabila bank penerbit berada di negara berisiko.
Surat kredit menawarkan keselamatan pembayaran yang kukuh untuk pengeksport sebagai pertukaran kos yang lebih tinggi dan kerumitan pentadbiran. Ia paling sesuai untuk urus niaga bernilai tinggi dengan pembeli baharu atau berisiko tinggi.
Untuk hubungan perdagangan yang kerap dan dipercayai, akaun terbuka atau kutipan dokumenter biasanya lebih berkesan kos. LC ialah alat yang betul apabila risiko benar-benar memerlukannya.
This article is part of a learning path — return to explore more topics.
Keep reading
Kod HS Dijelaskan: Cara Mencari dan Menggunakan Kod Komoditi untuk Import dan Eksport UK Apakah kod HS? Kod HS, singkatan bagi kod Sistem Harmonisasi, ialah
Carriage Paid To (CPT) Dijelaskan: Panduan UK Apa itu CPT? Carriage Paid To (CPT) adalah peraturan Incoterms 2020 yang berlaku untuk semua mod pengangkutan. Penjual
Carriage and Insurance Paid To (CIP) Dijelaskan: Panduan UK Apa itu CIP? Carriage and Insurance Paid To (CIP) ialah Incoterm di mana penjual membayar tambang
FCL Shipping Dijelaskan: Panduan Lengkap Muatan Kontainer Penuh Apa itu FCL? FCL adalah singkatan dari Full Container Load. Artinya Anda memesan seluruh kontainer pengiriman, 20
DDU Incoterm (Delivered Duty Unpaid) Dijelaskan — dan Mengapa DAP Menggantikannya Apa itu DDU? DDU, Delivered Duty Unpaid, adalah satu Incoterm di bawah peraturan Incoterms
Akaun Tunda Cukai Dijelaskan: Cara Menunda Cukai Import dan VAT dengan HMRC Kemas kini terakhir: Jun 2026 Jadual Kandungan Apakah Akaun Tunda Cukai? Cara Tunda