Kas ir kredītvēstule?
Kredītvēstule (LC) ir bankas izsniegta rakstiska garantija pircēja vārdā. Tā sola samaksāt pārdevējam noteiktu naudas summu, ja pārdevējs iesniedz dokumentus, kas precīzi atbilst LC noteikumiem. Maksā banka, nevis tieši pircējs. Šī garantija padara kredītvēstules par vienu no drošākajiem veidiem, kā norēķināties par maksājumiem starptautiskajā tirdzniecībā.
Ja pircējs citā valstī ir lūdzis jums nosūtīt preces ar kredītvēstuli, vai arī jūsu piegādātājs to pieprasa pirms pasūtījuma izgatavošanas, šis raksts vienkāršā valodā izskaidro, kā tas viss darbojas.
Sākumā kredītvēstules var šķist sarežģītas. Tajās iesaistītas vairākas bankas, garš prasīto dokumentu saraksts, stingri termiņi un noteikumu kopums, kas sodīs pat par nelielām drukas kļūdām. Taču pamatideja ir vienkārša: banka nostājas starp pircēju un pārdevēju un garantē maksājumu, ja vien pārdevējs izpilda visu, ko ir solījis.
Šis raksts soli pa solim izskaidro visu procesu, sākot no brīža, kad tiek atvērta LC, līdz pat brīdim, kad maksājums nonāk eksportiera kontā.
Kredītvēstule ir finanšu instruments, ko izsniedz pircēja banka. Tā dod rīkojumu pārdevēja bankai samaksāt pārdevējam noteiktu summu, ar nosacījumu, ka pārdevējs noteiktā laika periodā iesniedz noteiktu dokumentu kopumu.
Galvenais vārds ir “nosacīts”. Banka nesola maksāt neatkarīgi no apstākļiem. Tā sola maksāt ja pārdevējs izpilda visus LC noteiktos nosacījumus.
Kredītvēstules tiek regulētas ar UCP 600: Vienotajiem kredītu dokumentācijas noteikumiem un praksi, ko publicējusi Starptautiskā Tirdzniecības palāta (ICC). UCP 600 stājās spēkā 2007. gadā un ir globāls noteikumu kopums par to, kā darbojas LC. Lielbritānijas bankas izmanto UCP 600, un tās attiecas uz LC, kas izsniegtas saskaņā ar Anglijas likumiem, tāpat kā visur citur. Pēc Brexit kredītvēstuļu mehānika Lielbritānijā nav mainījusies.
Oficiālais banku lietotais nosaukums ir dokumentārais kredīts, jo tas ir kredīta instruments, kas darbojas ar dokumentu palīdzību. Abi termini tiek lietoti savstarpēji aizvietojami.
Šeit ir pilna notikumu secība, sākot no līguma līdz maksājumam.
1. solis: Pircējs un pārdevējs vienojas par nosacījumiem. Pārdošanas līgumā ir noteikts, ka maksājums tiks veikts ar kredītvēstuli. Tajā norādīts LC veids, valūta, summa un dokumenti, kas pārdevējam jāiesniedz.
2. solis: Pircējs iesniedz pieteikumu savai bankai. Pircējs (saukts par pieteikuma iesniedzēju) vēršas savā bankā (izsniedzošā bankā) un iesniedz pieteikumu kredītvēstulei. Banka pārbauda pircēja kredītvēsturi un, ja ir apmierināta, izsniedz LC. Pircējs maksā izsniegšanas nodevu, parasti 0,5%–1% no LC vērtības.
3. solis: Izsniedzošā banka nosūta LC uz konsultējošo banku. Izsniedzošā banka pārraida LC uz banku pircēja valstī (konsultējošo banku). Konsultējošā banka pārbauda, vai LC ir autentiska, un nodod to pārdevējam (beneficiāram).
4. solis: Pārdevējs rūpīgi pārskata LC. Tas ir ļoti svarīgi. Pirms kaut ko nosūtot, pārdevējs izlasa katru LC vārdu. Ja nosacījumus nav iespējams izpildīt, nepareizs sūtīšanas datums, neiespējami dokumentu prasības: pārdevējam ir jāpieprasa grozījumi tagad, nevis pēc nosūtīšanas.
5. solis: Pārdevējs nosūta preces. Kad pārdevējs ir pārliecināts, ka LC nosacījumus ir iespējams izpildīt, viņš nosūta preces. Sūtīšana rada galveno dokumentu: B/L (vai aviotransporta pavadzīmi gaisa kravām).
6. solis: Pārdevējs savāc visus nepieciešamos dokumentus. Pārdevējs savāc visus LC norādītos dokumentus: komercrēķinu, B/L, iepakojuma sarakstu, izcelsmes sertifikātu, apdrošināšanas sertifikātu un jebkādus citus norādītos. Katrai detaļai jāatbilst LC precīzi.
7. solis: Pārdevējs iesniedz dokumentus savai bankai. Pārdevējs iesniedz dokumentu kopumu konsultējošajai bankai (vai apstiprinošajai bankai, ja tāda ir) LC norādītajā termiņā.
8. solis: Banka pārbauda dokumentus. Banka pārbauda dokumentus attiecībā pret LC nosacījumiem, rindu pa rindai. Saskaņā ar UCP 600, bankām ir piecas darba dienas šīs pārbaudes veikšanai.
9. solis: Ja dokumenti atbilst, banka maksā. Ja dokumenti ir “tīri”, banka samaksā pārdevējam nekavējoties (nekavējoties maksājamā LC) vai noteiktā nākotnes datumā (termiņa LC). Pēc tam banka nosūta dokumentus izsniedzošajai bankai atmaksai.
10. solis: Izsniedzošā banka nodod dokumentus pircējam. Izsniedzošā banka noformē debesu pircēja kontā un nodod kuģošanas dokumentus. Pircējs izmanto B/L, lai saņemtu preces ostā.
LC process, vienkāršota shēma:
Pircējs → [1. Piesakās LC] → Izsniedzošā banka
Izsniedzošā banka → [2. Izsniedz LC caur SWIFT] → Konsultējošā banka
Konsultējošā banka → [3. Paziņo par LC] → Pārdevējs
Pārdevējs → [4. Nosūta preces, iesniedz dokumentus] → Konsultējošā banka
Konsultējošā banka → [5. Pārbauda dokumentus, maksā pārdevējam] → Pārdevējs
Konsultējošā banka → [6. Pieprasa atmaksu] → Izsniedzošā banka
Izsniedzošā banka → [7. Debetē pircēju, nodod dokumentus] → Pircējs
Pircējs → [8. Saņem preces ar dokumentiem] → Osta/Pārvadātājs
Pieteikuma iesniedzējs (pircējs)
Uzņēmums, kas dod rīkojumu savai bankai atvērt LC. Viņš ir importētājs. Viņš apmaksā bankas nodevas un galu galā atmaksā izsniedzošajai bankai pēc dokumentu pieņemšanas.
Beneficiārs (pārdevējs)
Uzņēmums, kas saņems maksājumu. Viņš ir eksportieris. LC tiek izsniegts viņa labā. Maksājums tiek aktivizēts tikai tad, kad viņš iesniedz atbilstošus dokumentus.
Izsniedzošā banka (pircēja banka)
Banka, kas izsniedz LC un nodrošina maksājuma garantiju. Ja pircējs nespēj samaksāt, izsniedzošajai bankai joprojām ir jāievēro LC, tāpēc garantija ir vērtīga. Lielbritānijas importieri parasti izmanto savu Lielbritānijas universālbanku vai tirdzniecības finansēšanas banku kā izsniedzošo banku.
Konsultējošā banka (pārdevēja banka)
Banka pircēja valstī, kas saņem LC no izsniedzošās bankas un nodod to pārdevējam. Konsultējošā banka negarantē maksājumu, tā vienkārši autentificē un paziņo par LC. Tā var tikt arī norādīta kā banka, kurā jāiesniedz dokumenti.
Apstiprinošā banka
Neobligāta piektā persona. Ja pārdevējs neuzticas izsniedzošajai bankai (varbūt tāpēc, ka tā atrodas augsta riska valstī), viņš var pieprasīt, lai LC “apstiprina” banka viņa paša valstī. Apstiprinošā banka pievieno savu neatkarīgo maksājuma garantiju. Tas sniedz pārdevējam dubultu aizsardzību, abas bankas ir apņēmušās maksāt, ja dokumenti atbilst.
| LC veids | Ko tas nozīmē | Kad tiek lietots |
|---|---|---|
| Atsaucams | Pircēja banka var jebkurā laikā atcelt vai grozīt bez pārdevēja informēšanas. Piedāvā pārdevējam gandrīz nekādu aizsardzību. | Praksē reti lietots. Faktiski novecojis saskaņā ar UCP 600. |
| Neatsaucams | Nevar tikt atcelts vai grozīts bez visu pušu, tai skaitā pārdevēja, piekrišanas. Piedāvā reālu aizsardzību. | Standarta mūsdienu tirdzniecībā. Visas LC saskaņā ar UCP 600 ir neatsaucamas pēc noklusējuma. |
| Apstiprināts | Pārdevēja banka pievieno savu maksājuma garantiju papildus izsniedzošās bankas garantijai. | Kad pārdevējs uztraucas par izsniedzošās bankas uzticamību vai pircēja valsts risku (piemēram, politiskā nestabilitāte, sankciju risks). |
| Nekavējoties maksājama LC | Maksājums tiek veikts nekavējoties, kad pārdevējs iesniedz atbilstošus dokumentus. | Kad pārdevējam nepieciešama nauda ātri. Visizplatītākais veids standarta tirdzniecības darījumiem. |
| Termiņa LC (atliktā) | Maksājums tiek veikts noteiktā nākotnes datumā — piemēram, 60 dienas pēc B/L datuma. | Kad pircējam ir nepieciešams laiks, lai pārdotu preces pirms maksājuma veikšanas. Sauc arī par “termiņa LC”. Izplatīta preču tirdzniecībā. |
| Rezerves LC | Darbojas vairāk kā bankas garantija nekā tirdzniecības maksājumu instruments. Maksājums tiek aktivizēts tikai tad, ja pieteikuma iesniedzējs neizpilda saistības. | Tiek lietota kā izpildes garantija vai kredīta atbalsta instruments. Izplatīta ASV tirgos un pakalpojumu līgumos. Atšķirīga mērķa nekā komerc LC. |
LC precīzi norāda, kādus dokumentus pārdevējam jāiesniedz. Tipiskā starptautiskās tirdzniecības LC nepieciešams:
Komercrēķins
Izsniedz pārdevējs. Parāda pircēju, pārdevēju, preču aprakstu, daudzumu, vienības cenu, kopējo vērtību un Incoterm. Preču aprakstam rēķinā jāatbilst LC vārds vārdā.
Borta kravas pavadzīme (B/L)
Izsniedz kuģošanas līnija. Pierāda, ka preces ir nosūtītas. LC gadījumā tas parasti ir “pilns komplekts” oriģinālo B/L (parasti trīs oriģināli). B/L ir īpašumtiesību dokuments, kurš to tur, var pieprasīt preces.
Iepakojuma saraksts
Detalizēts sūtījuma sadalījums, kastu vai palešu skaits, individuālo vienību daudzumi, svari un izmēri. Jābūt saskaņā ar rēķinu un B/L.
Izcelsmes sertifikāts
Apstiprina valsti, kurā preces tika ražotas. Nepieciešams muitas vajadzībām daudzos tirgos un lai pieprasītu preferenciālas tarifa likmes saskaņā ar tirdzniecības nolīgumiem. Lielbritānijā to bieži izsniedz Tirdzniecības palāta.
Apdrošināšanas sertifikāts vai polise
Nepieciešams, ja Incoterm uzliek apdrošināšanas pienākumu pārdevējam (piemēram, CIF vai CIP). Parāda, ka preces ir apdrošinātas ceļojumam, parasti 110% no rēķina vērtības.
Inspekcijas sertifikāts
Dažreiz nepieciešams pircējam vai pircēja valsts importa noteikumiem. Trešās puses inspektors pārbauda preces pirms nosūtīšanas un izsniedz sertifikātu, kas apliecina, ka tās atbilst līguma specifikācijai.
Citi dokumenti
Atkarībā no precēm un galamērķa: fitosanitārie sertifikāti (lauksaimniecības produkcijai), veselības sertifikāti (pārtikai un dzīvnieku produktiem), svara sertifikāti vai specifiska bankas vekselis.
LC uzskaita katru nepieciešamo dokumentu, oriģinālu un kopiju precīzu skaitu, kā arī katram dokumentam jābūt noformētam. Pārdevējam jāiesniedz visi pirms iesniegšanas termiņa beigām.
Šis ir vissvarīgākais jēdziens, kas jāsaprot par kredītvēstulēm.
Bankas neskatās uz precēm. Tās neinteresē, vai sūtījums ir laikā, vai pircējs ir apmierināts, vai pārdevējs ir izdarījis visu, ko līgums paredzēja. Bankas strādā tikai ar dokumentiem.
Saskaņā ar UCP 600, bankām jāpārbauda, vai dokumenti “pēc to izskata” atbilst LC noteikumiem. Tas ir pazīstams kā stingras atbilstības standarts. Dokumentiem jāatbilst LC nosacījumiem precīzi.
Kas tiek uzskatīts par neatbilstību? Piemēri:
Neviena no šīm lietām nešķiet katastrofāla. Taču jebkura no tām rada neatbilstību, un neatbilstība nozīmē, ka bankai vairs nav pienākums maksāt.
Mācība eksportieriem: izlasiet LC pirms sūtīšanas. Izlasiet to vēlreiz pēc tam, kad esat saņēmis dokumentus. Pārbaudiet katru vārdu.
Kad banka konstatē neatbilstību, tā izsniedz oficiālu paziņojumu par neatbilstību iesniedzējam (pārdevējam vai viņa bankai). Banka nemaksās, kamēr neatbilstība netiks atrisināta.
Pārdevējam ir vairākas iespējas.
1. variants: Labot dokumentus. Ja iesniegšanas termiņš nav pagājis, pārdevējs var izlabot kļūdu un iesniegt atkārtoti. Tas ir iespējams tikai tad, ja pašu dokumentu var labot (piemēram, var izsniegt jaunu rēķinu) un ir palicis laiks.
2. variants: Lūgt pircēju atteikties no neatbilstības. Pārdevēja banka sazinās ar izsniedzošo banku, kas sazinās ar pircēju. Ja pircējs piekrīt atteikties no neatbilstības, izsniedzošā banka ir pilnvarota maksāt. Taču pircējam nav pienākuma piekrist, un tas dod pircējam iespēju pārrunāt cenu vai atlikt maksājumu.
3. variants: Pieņemt maksājumu ar atrunu vai garantiju. Dažas bankas maksās pārdevējam ar atrunu, kas nozīmē, ka pārdevējs saņem naudu, bet piekrīt to atmaksāt, ja izsniedzošā banka atsakās izpildīt LC. Tas pārceļ neatbilstības risku atpakaļ uz pārdevēju.
4. variants: Saglabāt dokumentus, līdz tiek apstiprināta atteikšanās. Drošākais variants pārdevējam. Nauda netiek kustināta, kamēr neatbilstība nav oficiāli atcelta.
Nozares neatbilstības līmenis ir pārsteidzošs: aptuveni 70% pirmo iesniegumu satur vismaz vienu neatbilstību. Tas nav nišas problēma, tas ir normāli. Lielākā daļa neatbilstību ir administratīvas, nevis apzinātas. Stingras atbilstības noteikums vienkārši ir nepiedodams.
Kredītvēstules ietver vairākus maksājumu posmus. Gan pircējs, gan pārdevējs parasti maksā nodevas savām attiecīgajām bankām. Šeit ir galvenās izmaksas Lielbritānijas kontekstā.
Izsniegšanas nodeva (pircēja izmaksas)
Izsniedzošā banka maksā, kad LC tiek atvērta. Parasti 0,5%–1% no LC vērtības par ceturksni, vai minimālā fiksētā nodeva. Par £100 000 LC tas varētu būt £500–£1000 par 90 dienu LC.
Konsultēšanas nodeva (pārdevēja izmaksas)
Konsultējošā banka maksā par LC saņemšanu un autentificēšanu. Parasti fiksēta nodeva: £100–£200 lielākajā daļā Lielbritānijas banku.
Apstiprināšanas nodeva (pārdevēja izmaksas)
Ja LC ir apstiprināta, apstiprinošā banka iekasē papildu nodevu, parasti 0,5%–2% gadā no LC vērtības, atkarībā no izsniedzošās bankas valsts riska. Par £100 000 LC apstiprināšana varētu maksāt £500–£2000.
Dokumentu pārbaudes nodeva (pārdevēja izmaksas)
Maksā, kad dokumenti tiek iesniegti pārbaudei. Fiksēta nodeva par iesniegumu: parasti £150–£300.
Grozījumu nodeva
Ja LC jāmaina pēc tās izsniegšanas: piemēram, lai pagarinātu nosūtīšanas termiņu, gan izsniedzošā banka, gan konsultējošā banka var iekasēt grozījumu nodevas. Budžetā paredziet £100–£200 par banku par grozījumu.
Neatbilstības nodeva
Ja tiek konstatēta neatbilstība, bankas iekasē neatbilstības nodevu pirms atteikšanās apstrādes. Apmēram £75–£150 par neatbilstību.
Atsarkas/vienošanās nodeva
Konsultējošā banka var iekasēt par dokumentu kopuma vienošanos vai pārsūtīšanu. Atšķiras atkarībā no bankas un darījuma.
Kopējās izmaksas par £100 000 LC: parasti £1500–£4000, atkarībā no LC veida, apstiprināšanas, importa valsts un vai rodas grozījumi vai neatbilstības. Mazākām LC fiksētās nodevas padara efektīvās izmaksas procentuāli augstākas.
Maksājums ir garantēts ar bankas, nevis tikai pircēja palīdzību. Lielākais risks eksporta tirdzniecībā ir tas, ka pircējs nemaksā. LC novērš šo risku, ja vien pārdevējs iesniedz atbilstošus dokumentus, bankai ir jāmaksā. Pārdevējam nav jāpaļaujas uz pircēja labo gribu vai spēju maksāt.
Maksājums ir neatkarīgs no pircēja finansiālā stāvokļa. Ja pircēja bizness nonāk problēmās pēc LC izsniegšanas, tam nav nozīmes. Bankas pienākums maksāt ir atdalīts no pircēja-pārdevēja attiecībām. Šis ir viens no galvenajiem LC tiesību principiem.
Ļauj tirgoties ar nezināmiem pircējiem. Bez LC eksportēšana pie jauna pircēja nepazīstamā tirgū ir uzticības apliecinājums. Ar uzticamas bankas LC pārdevējam ir bankai piemērojama garantija. Tas atver tirgus, kas citādi būtu pārāk riskanti ar atklātā norēķina nosacījumiem.
Finansēšanas iespējas. Apstiprinātu LC var izmantot kā drošību, lai saņemtu pirmsnosūtīšanas finansējumu. Dažas bankas aizdos pret LC, lai palīdzētu pārdevējam finansēt ražošanu.
Strukturēts process samazina strīdus. Tā kā LC definē precīzi, kādi dokumenti ir nepieciešami, abas puses zina, kas ir sagaidāms. Ir mazāk vietas pārpratumiem pēc fakta.
Banka maksā tikai tad, kad dokumenti pierāda, ka sūtījums ir noticis. Pircējs nemaksā, kamēr nav iesniegti dokumenti, kas apliecina preču nosūtīšanu. Tas ir daudz drošāk nekā maksāt piegādātājam avansā un cerēt, ka preces pienāks.
Dokumentu kontrole. LC nosaka, kādi dokumenti ir nepieciešami. Pircējs var pieprasīt inspekcijas sertifikātu, izcelsmes sertifikātu vai specifisku apdrošināšanas segumu. Ja pārdevējs tos nevar iesniegt, maksājums netiek aktivizēts.
Iespēja panākt līguma noteikumu izpildi. LC nosacījumi atspoguļo pārdošanas līgumu. Ja pārdevējs piegādā preces ar kavēšanos, piegādā nepareizas preces vai izmanto nepareizu ostu, dokumenti neatbildīs, un banka nemaksās.
Maksājuma termiņus var pagarināt. Termiņa LC (atliktais maksājums) dod pircējam laiku saņemt preces, tās pārdot un radīt naudu pirms maksājuma datuma iestāšanās. Tas uzlabo importētāja naudas plūsmu.
Darījumam tiek piešķirta kredītspēja. Ja pircējs ir salīdzinoši nepazīstams pārdevēja tirgū, izsniedzošās bankas kredīts aizstāj pircēja kredītu. Neliels Lielbritānijas importētājs, ko atbalsta Barclays vai HSBC LC, ir daudz ticamāks ārvalstu piegādātājam nekā tas pats importētājs, kas piedāvā atklātu norēķinu.
Izmaksas. Bankas maksas par LC var palielināt darījuma izmaksas par 1,5%–4%. Augstas peļņas precēm tas ir pieņemami. Zemas peļņas precēm tas var padarīt darījumu neekonomisku.
Administratīvā slodze. Pilna LC atbilstošu dokumentu komplekta sagatavošana ir laikietilpīga. Pārdevējam ir nepieciešams pieredzējis personāls vai zinošs ekspeditors, lai to izdarītu pareizi. Viena kļūda rada neatbilstību un kavē maksājumu.
Stingra atbilstība ir nepiedodama. Viena drukas kļūda var radīt neatbilstību. Pārdevējam ir jāpatērē laiks, lai pārbaudītu un dubultpārbaudītu katru dokumentu pirms iesniegšanas. 70% pirmo iesniegumu neatbilstības līmenis parāda, cik tas ir sarežģīti praksē.
Lēns process. No brīža, kad pircējs piesakās LC, līdz brīdim, kad pārdevējs saņem maksājumu, var paiet vairākas nedēļas. Ja nepieciešami grozījumi vai rodas neatbilstības, termiņš pagarinās. Tas nav ātrs maksājumu mehānisms.
Krāpšanas risks (pircējiem). Kredītvēstule garantē maksājumu pret dokumentiem. Tā negarantē, ka preces ir tādas, kādas tām vajadzētu būt. Krāpniecisks pārdevējs var iesniegt perfekti atbilstošus dokumentus par konteineru ar bezvērtīgām precēm. Pircēja atrisinājums ir tiesvedība, nevis LC strīds.
Valūtas un valsts risks (ja nav apstiprināts). Ja izsniedzošā banka atrodas valstī ar valūtas kontroli vai politisko nestabilitāti, pastāv risks, ka banka nevar vai negrib izpildīt LC. Lielbritānijas bankas apstiprinājums novērš šo risku, bet palielina izmaksas.
Bloķē pircēja kredītlīniju. LC izsniegšana patērē pircēja tirdzniecības finansēšanas iespējas ar viņa banku. Pircējs ar ierobežotām iespējām nevar vienlaicīgi atvērt vairākas lielas LC.
| Maksājuma metode | Risks eksportierim | Risks importierim | Izmaksas | Ātrums | Kad tiek lietots |
|---|---|---|---|---|---|
| Atklāts norēķins | Augsts — pārdevējs nosūta preces un gaida samaksu. Pircējs var nesaņemt. | Zems — pircējs maksā pēc preču saņemšanas un pārbaudes. | Zemākās — nav bankas maksas. | Ātri. | Starp izveidotiem, uzticamiem tirdzniecības partneriem. Izplatīts ES iekšējā un iekšzemes tirdzniecībā. |
| Dokumentārā kolekcija (D/P vai D/A) | Vidējs — banka kontrolē dokumentu izsniegšanu, bet nav bankas maksājuma garantijas. Pircējs var atteikties no dokumentiem. | Vidējs — pircējs pārbauda dokumentus pirms maksājuma veikšanas, bet ir mazāka kontrole nekā atklātā norēķinā. | Zemas — nelielas bankas apstrādes maksas. | Vidēji. | Kad ir zināma uzticība, bet pārdevējs vēlas dokumentu kontroli. Lētāka alternatīva LC. |
| Kredītvēstule (LC) | Zems — banka garantē maksājumu pret atbilstošiem dokumentiem. | Vidēji zems — pircējs kontrolē LC nosacījumus, bet ir jāfinansē banka. | Augstākas — izsniegšanas, konsultēšanas, apstiprināšanas un pārbaudes nodevas. | Lēnāki — dokumentu sagatavošana un bankas pārbaude prasa laiku. | Augstas vērtības vai augsta riska darījumi. Jaunas pircēju attiecības. Tirdzniecība jaunattīstības tirgos. |
| Maksājums avansā | Zemākais — pārdevējs saņem naudu pirms nosūtīšanas. | Augstākais — pircējs ir samaksājis, pirms redz preces. Piegādes nenodrošināšanas risks. | Zemas-vidējas — tikai pārskaitījuma maksas. | Ātri. | Kad pārdevējam ir visa vara (piemēram, retas preces, spēcīga tirgus pozīcija). |
Galvenā atziņa no šīs tabulas: samazinoties riskam eksportierim, palielinās izmaksas un sarežģītība. LC ne vienmēr ir pareizais instruments, bet, kad risks to attaisno, nekas nepiedāvā labāku aizsardzību par saprātīgu cenu.
LC ir pareizā izvēle noteiktos apstākļos. Tas nav piemērots katram darījumam.
Izmantojiet LC, ja:
Neizmantojiet LC, ja:
Situācija: Lielbritānijas ražotājs no Birmingemas. Midlands Precision Parts Ltd, ieguvis pasūtījumu piegādāt precīzijas detaļas pircējam Indonēzijā. Līguma vērtība ir £85 000. Pircējs ir jauns. Midlands Precision nekad iepriekš nav ar viņiem tirgojušies. Pircēja valsts rada zināmu maksājumu risku. Pircēja banka ir reģionāla Indonēzijas banka, par kuru Midlands Precision finanšu komanda nekad nav dzirdējusi.
Ko viņi dara: Midlands Precision pieprasa apstiprinātu, neatsaucamu, nekavējoties maksājamu LC. Viņi nesūtīs preces, kamēr nebūs saņēmuši apstiprinātu LC, to pārskatītu un apstiprinātu.
LC tiek atvērta: Indonēzijas pircējs iesniedz pieteikumu savai bankai (izsniedzošajai bankai) LC atvēršanai Midlands Precision Parts Ltd, Birmingemas, Lielbritānijas labā. Izsniedzošā banka izsniedz LC un nosūta to caur SWIFT uz HSBC UK (konsultējošo banku, kas izvēlēta, jo tā ir Midlands Precision tirdzniecības banka). HSBC pievieno savu apstiprinājumu.
LC nosacījumi prasa:
Midlands Precision nosūta preces no savas Birmingemas noliktavas, piegādā uz Fēlikstovu kuģim, kas izbrauc 10. augustā. B/L datums: 10. augusts.
Viņi sagatavo dokumentus rūpīgi, izmantojot precīzo preču aprakstu no LC. Viņiem palīdz viņu ekspeditors. Viņi saņem izcelsmes sertifikātu no Birmingemas Tirdzniecības palātas. Viņi noformē jūras kravu apdrošināšanu caur savu brokeri.
Gandrīz neveiksme: Rēķina projekts apraksta preces kā “precīzijas tērauda detaļas”. Midlands Precision eksporta menedžeris to pamana pirms iesniegšanas, LC saka “precīzijas inženierijas tērauda detaļas”. Viņa izlabo rēķinu. Šis viens labojums, iespējams, ietaupīja neatbilstības paziņojumu.
Iesniegtie dokumenti: 21. augustā, 21 dienas laikā un pirms LC derīguma termiņa beigām. HSBC pārbauda dokumentus. Neatbilstības nav. HSBC apmaksā Midlands Precision £85 000 24. augustā (trīs banku dienas pārbaudei).
Radušās izmaksas:
Midlands Precision sedz apstiprināšanas un pārbaudes nodevas (£2050) kā darījumdarbības izmaksas. Pircējs Indonēzijā maksā izsniegšanas nodevu. Neto izmaksas Midlands Precision ir apmēram 2,4% no darījuma vērtības, kas ir saprātīga cena par bankas garantētu maksājumu no pirmreizēja pircēja augstāka riska tirgū.
Kāda ir atšķirība starp nekavējoties maksājamu LC un termiņa LC?
Nekavējoties maksājama LC pārdevējam maksā tiklīdz atbilstoši dokumenti ir iesniegti un pārbaudīti, parasti piecu banku dienu laikā. Termiņa LC nosaka atliktu maksājuma datumu, piemēram, 60 vai 90 dienas pēc B/L datuma. Pircējs saņem laiku, lai pārdotu preces pirms maksājuma veikšanas. Pārdevējs ilgāk gaida naudu, lai gan viņš varētu diskontēt termiņa LC savā bankā, lai ātrāk saņemtu naudu.
Ko nozīmē “apstiprināts” un vai man tas ir nepieciešams?
Apstiprināšana nozīmē, ka otra banka, parasti pārdevēja valstī, pievieno savu maksājuma garantiju LC. Ja izsniedzošā banka nespēj samaksāt, apstiprinošā banka maksā tā vietā. Jums ir nepieciešama apstiprināšana, ja jūs uztrauc izsniedzošās bankas kredītspēja vai pircēja valsts risks. Ja izsniedzošā banka ir labi pazīstama starptautiska banka stabilā valstī, apstiprināšana var nebūt nepieciešama.
Vai LC var atcelt pēc tās izsniegšanas?
Nē, bez visu pušu piekrišanas. Saskaņā ar UCP 600 visas LC ir neatsaucamas pēc noklusējuma. Tas nozīmē, ka ne pircējs, ne izsniedzošā banka nevar vienpusēji atcelt LC pēc tās izsniegšanas. Jebkuras izmaiņas prasa arī saņēmēja (pārdevēja) piekrišanu.
Kas notiek, ja preces ierodas pirms dokumentiem?
Tas var notikt īsos sūtījumos. Pircējs var vēlēties saņemt preces pirms oriģinālās B/L ierašanās. Tādā gadījumā kuģošanas līnija var izsniegt preces pret garantijas vēstuli (LOI), taču tas rada risku, jo tas apiet normālu LC dokumentu kontroli. Daži importētāji organizē faksa izsniegšanu vai ekspress B/L īsiem ceļiem, lai pilnībā izvairītos no šīs problēmas.
Vai es varu saņemt LC nelielam sūtījumam?
Tehniski jā, bet tas var nebūt izdevīgi. Ja jūsu sūtījuma vērtība ir £5 000, un tikai bankas maksas sasniedz £400–£600, jūs maksājat 8%–12% no darījuma vērtības nodevās. Nelieliem darījumiem dokumentārā kolekcija vai tirdzniecības kredīta apdrošināšana var būt piemērotāki instrumenti.
Kas ir UCP 600 un vai tas attiecas uz Lielbritāniju?
UCP 600 ir ICC noteikumu kopums, kas regulē kredītvēstules. Tā tika pēdējo reizi atjaunināta 2007. gadā. Tā attiecas jebkurā gadījumā, kad LC norāda, ka tā tiek izsniegta saskaņā ar UCP 600, kas ir standarta prakse visā pasaulē, tai skaitā Lielbritānijā. Pēc Brexit Lielbritānijas bankas turpina darboties saskaņā ar UCP 600. Nav Lielbritānijas specifiska ekvivalenta; ICC noteikumi ir starptautiski pēc savas būtības.
Kas ir rezerves kredītvēstule?
Rezerves LC darbojas atšķirīgi nekā komerciālā LC. Komerciālā LC ir primārais maksājumu mehānisms, maksājums notiek caur LC. Rezerves LC ir rezerves variants: maksājums tiek aktivizēts tikai tad, ja pieteikuma iesniedzējs nespēj samaksāt vai izpildīt saistības. Tā darbojas vairāk kā bankas garantija vai izpildes garantija. Rezerves LC ir izplatītas ASV tirgū un pakalpojumu līgumos. Tās tiek regulētas vai nu ar UCP 600, vai ISP98 (Starptautiskā Rezerves Prakses).
Cik ilgs laiks nepieciešams LC no pieteikuma līdz maksājumam?
Vienkāršai LC var būt nepieciešamas 2–3 nedēļas no pieteikuma līdz maksājumam: dažas dienas izsniegšanai, dažas dienas paziņošanai, tad nosūtīšana un dokumentu sagatavošanas laiks, tad piecas banku dienas pārbaudei. Ja nepieciešami grozījumi vai rodas neatbilstības, pievienojiet vēl nedēļu vai vairāk katram ciklam. Iekļaujiet LC izpildes laiku savā ražošanas un loģistikas plānošanā no paša sākuma.
Kredītvēstule ir bankas garantija: pircēja banka sola maksāt pārdevējam, ja vien pārdevējs iesniedz atbilstošus dokumentus.
Kredītvēstules tiek regulētas ar ICC UCP 600. Lielbritānijas bankas izmanto UCP 600, un tas nav mainījies pēc Brexit.
Lielākajā daļā LC darījumu ir piecas partijas: pieteikuma iesniedzējs (pircējs), saņēmējs (pārdevējs), izsniedzošā banka, konsultējošā banka un (neobligāti) apstiprinošā banka.
Divi visizplatītākie veidi ir nekavējoties maksājamas LC (maksājums pēc dokumentu iesniegšanas) un termiņa LC (maksājums noteiktā nākotnes datumā).
Stingras atbilstības noteikums nozīmē, ka dokumentiem jāatbilst LC nosacījumiem precīzi. Pat neliela drukas kļūda rada neatbilstību.
Aptuveni 70% pirmo dokumentu iesniegumu ir vismaz viena neatbilstība. Pirms nosūtīšanas vienmēr rūpīgi izlasiet LC un pirms iesniegšanas pārbaudiet katru dokumentu vārdu.
Kopējās bankas maksas par £100 000 LC parasti sasniedz £1500–£4000, atkarībā no LC veida un sarežģītības.
Apstiprināšana palielina izmaksas, bet sniedz pārdevējam maksājuma garantiju no bankas, ko viņš pazīst un uzticas, kas ir svarīgi, ja izsniedzošā banka atrodas riskantā valstī.
Kredītvēstules piedāvā spēcīgu maksājumu drošību eksportieriem apmaiņā pret augstākām izmaksām un administratīvo sarežģītību. Tās ir vispiemērotākās augstas vērtības darījumiem ar jauniem vai augstāka riska pircējiem.
Regulārām, uzticamām tirdzniecības attiecībām atklāts norēķins vai dokumentārā kolekcija parasti ir izdevīgāki. LC ir pareizais instruments, kad risks to patiešām attaisno.
This article is part of a learning path — return to explore more topics.
Keep reading
Kas ir kravu konteiners? Kravu konteiners ir standartizēta tērauda kaste, kas paredzēta preču pārvadāšanai pa jūru, dzelzceļu vai autoceļiem. Konteineri ir izstrādāti tā, lai tos
Kas ir EXW? EXW (Ex Works) ir Incoterms, kurā pārdevēja vienīgā saistība ir nodrošāt preču pieejamību savā adresē, rūpnīcā, noliktavā vai citā norādītajā vietā. Pircējs
Kas ir muitas novērtēšana? Muitas novērtēšana ir process, ko HMRC izmanto, lai noteiktu ievesto preču monetāro vērtību. Šī vērtība tiek izmantota, lai aprēķinātu, cik daudz
Ja esat jauns sūtīšanas jomā un tikko atklājāt, ka jūsu preces varētu klasificēt kā bīstamas, nekrītiet panikā. Šajā rakstā ir izskaidrots viss, kas jums jāzina,
Kas ir piegādes izmaksas? Piegādes izmaksas ir kopējās izmaksas par preču saņemšanu no piegādātāja rūpnīcas līdz jūsu durvīm Apvienotajā Karalistē. Tas ietver produkta cenu, starptautiskos
Ja jūs importējat preces uz Lielbritāniju no attīstības valstīm, iespējams, varat maksāt mazāku vai pat nekādu importa muitas maksājumu. Lielbritānijas Attīstības Valstu Tirdzniecības Shēma (DCTS)