Що таке акредитив?
Акредитив (LC) – це письмове гарантійний лист, виданий банком від імені покупця. Він обіцяє виплатити продавцю певну суму грошей за умови, що продавець надасть документи, які точно відповідають умовам акредитиву. Платить банк, а не покупець безпосередньо. Саме ця гарантія робить акредитиви одним із найбезпечніших способів врегулювання платежів у міжнародній торгівлі.
Якщо покупець з іншої країни попросив вас відвантажити товари за акредитивом, або ваш постачальник вимагає його перед тим, як виробити ваше замовлення, ця стаття пояснює, як це все працює, простою мовою.
Акредитиви можуть здаватися складними, коли ви стикаєтеся з ними вперше. Існує багато банків, довгий список необхідних документів, суворі терміни та набір правил, які карають навіть за дрібні помилки. Але основна ідея проста: банк стоїть між покупцем і продавцем і гарантує платіж, за умови, що продавець зробить саме те, що він обіцяв.
Ця стаття проведе вас через кожен етап процесу, від моменту відкриття акредитиву до моменту зарахування платежу на рахунок експортера.
Акредитив – це фінансовий інструмент, виданий банком покупця. Він доручає банку продавця виплатити продавцю зазначену суму за умови, що продавець надасть певний набір документів у встановлений термін.
Ключове слово – “умовний”. Банк не обіцяє платити за будь-яких обставин. Він обіцяє платити якщо продавець виконає всі умови, викладені в акредитиві.
Акредитиви регулюються UCP 600: Уніфікованими правилами та звичаями для документарних акредитивів, опублікованими Міжнародною торговою палатою (ICC). UCP 600 набули чинності у 2007 році і є глобальним збірником правил роботи акредитивів. Британські банки використовують UCP 600, і він застосовується до акредитивів, виданих за англійським правом, так само, як і всюди. Після Brexit механізми акредитивів у Великій Британії не змінилися.
Офіційна назва, що використовується в банківській справі, – документарний акредитив, оскільки це кредитний інструмент, який працює через документи. Ви побачите обидва терміни, що використовуються як взаємозамінні.
Ось повна послідовність подій, від контракту до оплати.
Крок 1: Покупець і продавець узгоджують умови. Контракт купівлі-продажу передбачає, що оплата буде здійснена за допомогою акредитиву. У ньому вказується тип акредитиву, валюта, сума та документи, які продавець повинен надати.
Крок 2: Покупець звертається до свого банку. Покупець (так званий заявник) звертається до свого банку (емітент банку) і подає заяву на акредитив. Банк перевіряє кредитну історію покупця і, якщо задоволений, видає акредитив. Покупець сплачує комісію за видачу, як правило, 0,5%–1% від суми акредитиву.
Крок 3: Емітент банк надсилає акредитив до банку-адресата. Емітент банк передає акредитив банку в країні продавця (банку-адресату). Банк-адресат перевіряє справжність акредитиву та передає його продавцю (бенефіціару).
Крок 4: Продавець ретельно переглядає акредитив. Це критично важливо. Перед відвантаженням товару продавець читає кожне слово акредитиву. Якщо умови не можуть бути виконані, неправильна дата відвантаження, неможливі вимоги до документів: продавець повинен запитувати коригування зараз, а не після відвантаження.
Крок 5: Продавець відвантажує товар. Після того, як продавець задовольниться тим, що умови акредитиву досяжні, він відвантажує товар. Відвантаження створює ключовий документ: коносамент (або авіаційна накладна для авіаперевезень).
Крок 6: Продавець збирає всі необхідні документи. Продавець збирає кожен документ, зазначений в акредитиві: комерційний рахунок-фактуру, коносамент, пакувальний лист, сертифікат походження, страховий поліс та будь-які інші, що вимагаються. Кожна деталь повинна точно відповідати акредитиву.
Крок 7: Продавець надає документи своєму банку. Продавець надає пакет документів банку-адресату (або підтверджуючому банку, якщо він є) до терміну, зазначеного в акредитиві.
Крок 8: Банк перевіряє документи. Банк перевіряє документи відповідно до умов акредитиву, рядок за рядком. Згідно з UCP 600, банки мають п’ять банківських днів для завершення цієї перевірки.
Крок 9: Якщо документи відповідають вимогам, банк здійснює платіж. Якщо документи чисті, банк сплачує продавцю, негайно (акредитив з негайною оплатою) або в майбутню дату (акредитив з відстроченим платежем). Потім банк надсилає документи емітент банку для відшкодування.
Крок 10: Емітент банк видає документи покупцеві. Емітент банк списує кошти з рахунку покупця і видає транспортні документи. Покупець використовує коносамент для отримання товару в порту.
Спрощена схема процесу акредитиву:
Покупець → [1. Подає заявку на акредитив] → Емітент банк
Емітент банк → [2. Видає акредитив через SWIFT] → Банк-адресат
Банк-адресат → [3. Повідомляє про акредитив] → Продавець
Продавець → [4. Відвантажує товар, надає документи] → Банк-адресат
Банк-адресат → [5. Перевіряє документи, сплачує продавцю] → Продавець
Банк-адресат → [6. Вимагає відшкодування] → Емітент банк
Емітент банк → [7. Дебетує покупця, видає документи] → Покупець
Покупець → [8. Отримує товар з документами] → Порт/Перевізник
Заявник (покупець)
Компанія, яка дає доручення своєму банку відкрити акредитив. Вони є імпортерами. Вони сплачують банківські комісії та, зрештою, відшкодовують кошти емітент банку після прийняття документів.
Бенефіціар (продавець)
Компанія, яка отримає платіж. Вони є експортерами. Акредитив видається на їхню користь. Платіж здійснюється лише тоді, коли вони надають відповідні документи.
Емітент банк (банк покупця)
Банк, який видає акредитив і надає гарантію платежу. Якщо покупець не може заплатити, емітент банк все одно повинен виконати умови акредитиву, саме це робить гарантію цінною. Британські імпортери зазвичай використовують свої британські банки або банк торгової фінансування як емітент банк.
Банк-адресат (банк продавця)
Банк у країні продавця, який отримує акредитив від емітент банку і передає його продавцю. Банк-адресат не гарантує платіж, він просто автентифікує та повідомляє про акредитив. Він також може бути призначений банком, куди повинні бути представлені документи.
Підтверджуючий банк
Опціональна п’ята сторона. Якщо продавець не довіряє емітент банку (можливо, тому, що він знаходиться в країні з високим ризиком), він може попросити “підтвердити” акредитив банком у своїй країні. Підтверджуючий банк додає свою власну незалежну гарантію платежу. Це дає продавцю подвійний захист, обидва банки зобов’язані платити, якщо документи відповідають вимогам.
| Тип акредитиву | Що це означає | Коли використовується |
|---|---|---|
| Відкличний | Може бути скасований або змінений банком покупця в будь-який час без повідомлення продавця. Надає продавцю майже жодного захисту. | Рідко використовується на практиці. Фактично застарів за UCP 600. |
| Безвідкличний | Не може бути скасований або змінений без згоди всіх сторін, включаючи продавця. Надає реальний захист. | Стандарт у сучасній торгівлі. Усі акредитиви за UCP 600 є безвідкличними за замовчуванням. |
| Підтверджений | Банк продавця додає свою гарантію платежу на додаток до гарантії емітент банку. | Коли продавець стурбований надійністю емітент банку або ризиками країни покупця (наприклад, політична нестабільність, ризик санкцій). |
| Акредитив з негайною оплатою | Оплата здійснюється негайно після надання продавцем відповідних документів. | Коли продавцю швидко потрібні гроші. Найпоширеніший тип для стандартних торгових угод. |
| Акредитив з відстроченим платежем (терміновий) | Оплата здійснюється у фіксовану майбутню дату — наприклад, через 60 днів після дати коносаменту. | Коли покупцю потрібен час для продажу товару перед оплатою. Також називається “терміновий акредитив”. Поширений у торгівлі сировиною. |
| Резервний акредитив | Діє більше як банківська гарантія, ніж як інструмент для торгових платежів. Оплата здійснюється лише у випадку, якщо заявник не виконує зобов’язання. | Використовується як гарантія виконання зобов’язань або як інструмент кредитної підтримки. Поширений на ринках США та для контрактів на послуги. Відрізняється за призначенням від комерційного акредитиву. |
Акредитив точно визначає, які документи повинен надати продавець. Типовий міжнародний торговий акредитив вимагає:
Комерційний рахунок-фактура
Видається продавцем. Показує покупця, продавця, опис товару, кількість, одиничну ціну, загальну вартість та Incoterm. Опис товару в рахунку-фактурі повинен точно відповідати тексту акредитиву.
Коносамент (B/L)
Видається судновласником. Підтверджує, що товар був відвантажений. Для акредитиву це зазвичай “повний комплект” оригіналів коносаментів (зазвичай три оригінали). Коносамент є товаророзпорядчим документом, той, хто його має, може отримати товар.
Пакувальний лист
Детальний опис вантажу, кількість ящиків або піддонів, індивідуальна кількість одиниць, вага та розміри. Повинен відповідати рахунку-фактурі та коносаменту.
Сертифікат походження
Підтверджує країну, де був виготовлений товар. Потрібен для митних цілей у багатьох ринках та для отримання преференційних тарифних ставок за торговими угодами. У Великій Британії його часто видає Торгова палата.
Страховий сертифікат або поліс
Потрібен, якщо Incoterm покладає зобов’язання зі страхування на продавця (наприклад, CIF або CIP). Показує, що товар застрахований на час перевезення, як правило, на 110% від вартості рахунку-фактури.
Сертифікат інспекції
Іноді вимагається покупцем або імпортними правилами країни покупця. Незалежний інспектор перевіряє товар перед відвантаженням і видає сертифікат, що підтверджує його відповідність контрактній специфікації.
Інші документи
Залежно від товару та пункту призначення: фітосанітарні сертифікати (для сільськогосподарської продукції), ветеринарні сертифікати (для харчових продуктів та продуктів тваринного походження), вагові сертифікати або специфічний банковий переказ.
Акредитив перелічує кожен необхідний документ, точну кількість оригіналів та копій, а також як кожен документ повинен бути сформульований. Продавець повинен надати всі документи до терміну подання.
Це найважливіше поняття, яке потрібно зрозуміти про акредитиви.
Банки не дивляться на товари. Їм байдуже, чи вчасно була відвантажена партія, чи задоволений покупець, чи продавець зробив усе, що вимагав контракт. Банки мають справу лише з документами.
Згідно з UCP 600, банки повинні перевіряти, чи документи відповідають “на перший погляд” умовам акредитиву. Це відоме як стандарт суворої відповідності. Документи повинні точно відповідати умовам акредитиву.
Що вважається розбіжністю? Приклади включають:
Жодне з цих порушень не здається катастрофічним. Але будь-яке з них створює розбіжність, а розбіжність означає, що банк більше не зобов’язаний платити.
Урок для експортерів: прочитайте акредитив перед відвантаженням. Прочитайте його ще раз після отримання документів. Перевірте кожне слово.
Коли банк виявляє розбіжність, він видає офіційне повідомлення про розбіжність представнику (продавцю або його банку). Банк не буде платити, доки розбіжність не буде усунена.
Після цього продавець має кілька варіантів.
Варіант 1: Виправити документи. Якщо термін подання ще не минув, продавець може виправити помилку та повторно подати документи. Це можливо лише тоді, коли сам документ можна виправити (наприклад, видати новий рахунок-фактуру) і є час.
Варіант 2: Попросити покупця відмовитися від розбіжності. Банк продавця зв’язується з емітент банком, який зв’язується з покупцем. Якщо покупець погоджується відмовитися від розбіжності, емітент банк отримує дозвіл на оплату. Але покупець не зобов’язаний погоджуватися, і це дає покупцеві можливість переглянути ціну або відкласти платіж.
Варіант 3: Прийняти платіж під резерв або гарантію. Деякі банки платять продавцю під резерв, що означає, що продавець отримує гроші, але погоджується повернути їх, якщо емітент банк відмовиться виконати акредитив. Це перекладає ризик розбіжності назад на продавця.
Варіант 4: Утримувати документи до підтвердження відмови. Це найбезпечніший варіант для продавця. Гроші не рухаються, доки розбіжність не буде офіційно відхилена.
Рівень розбіжностей у галузі вражає: близько 70% перших подань містять принаймні одну розбіжність. Це не нішева проблема, це норма. Більшість розбіжностей є адміністративними, а не навмисними. Правило суворої відповідності просто не пробачає.
Акредитиви передбачають множинні події з оплатою комісій. І покупець, і продавець, як правило, сплачують комісії своїм відповідним банкам. Ось основні витрати в британському контексті.
Комісія за видачу (витрати покупця)
Стягується емітент банком при відкритті акредитиву. Зазвичай 0,5%–1% від суми акредитиву за квартал, або мінімальна фіксована комісія. За акредитив на £100 000 це може бути £500–£1000 за 90-денний акредитив.
Комісія за повідомлення (витрати продавця)
Стягується банком-адресатом за отримання та автентифікацію акредитиву. Зазвичай фіксована комісія: £100–£200 у більшості британських банків.
Комісія за підтвердження (витрати продавця)
Якщо акредитив підтверджено, підтверджуючий банк стягує додаткову комісію, як правило, 0,5%–2% річних від суми акредитиву, залежно від ризику країни емітент банку. За акредитив на £100 000 підтвердження може коштувати £500–£2000.
Комісія за перевірку документів (витрати продавця)
Стягується при поданні документів на перевірку. Фіксована комісія за подання: зазвичай £150–£300.
Комісія за зміну
Якщо акредитив потрібно змінити після його видачі: наприклад, для продовження терміну відвантаження, як емітент банк, так і банк-адресат можуть стягувати комісію за зміну. Бюджет £100–£200 за банк за зміну.
Комісія за розбіжність
Якщо виявлено розбіжність, банки стягують комісію за розбіжність перед обробкою відмови. Близько £75–£150 за розбіжність.
Комісія за відшкодування/доручення
Банк-адресат може стягувати плату за доручення або пересилання пакету документів. Варіюється залежно від банку та операції.
Загальна вартість за акредитив на £100 000: зазвичай £1500–£4000, залежно від типу акредитиву, підтвердження, країни імпорту, а також наявності змін або розбіжностей. Для менших акредитивів фіксовані комісії роблять ефективну відсоткову вартість вищою.
Платіж гарантується банком, а не лише покупцем. Найбільший ризик в експортній торгівлі – це несплата з боку покупця. Акредитив усуває цей ризик, оскільки, якщо продавець надає відповідні документи, банк мусить платити. Продавцю не потрібно покладатися на добру волю або платоспроможність покупця.
Платіж не залежить від фінансового стану покупця. Якщо бізнес покупця потрапить у біду після видачі акредитиву, це не має значення. Зобов’язання банку платити відокремлене від відносин між покупцем і продавцем. Це один з основних принципів законодавства про акредитиви.
Дозволяє торгувати з невідомими покупцями. Без акредитиву експорт новому покупцю на невідомому ринку – це стрибок віри. З акредитивом від надійного банку продавець має банківську гарантію. Це відкриває ринки, які інакше були б занадто ризикованими на умовах відкритого рахунку.
Можливості фінансування. Підтверджений акредитив може бути використаний як забезпечення для отримання передвідвантажувального фінансування. Деякі банки позичають під акредитив, щоб допомогти продавцю профінансувати виробництво.
Структурований процес зменшує суперечки. Оскільки акредитив визначає, які документи необхідні, обидві сторони знають, чого очікувати. Менше місця для непорозумінь після факту.
Банк платить лише тоді, коли документи доводять, що відвантаження відбулося. Покупець не платить до надання документів, що підтверджують відвантаження товару. Це значно безпечніше, ніж платити постачальнику авансом і сподіватися, що товар надійде.
Контроль документів. Акредитив визначає, які документи потрібні. Покупець може наполягати на сертифікаті інспекції, сертифікаті походження або спеціальному страховому покритті. Якщо продавець не може їх надати, платіж не здійснюється.
Важіль для забезпечення виконання умов контракту. Умови акредитиву відображають контракт купівлі-продажу. Якщо продавець відвантажує товар із запізненням, відвантажує неправильний товар або використовує неправильний порт, документи не будуть відповідати вимогам, і банк не заплатить.
Терміни платежу можуть бути продовжені. Акредитив з відстроченим платежем (терміновий) дає покупцеві час для отримання товару, його продажу та генерації готівки до настання дати платежу. Це покращує грошовий потік імпортера.
Кредитоспроможність розширюється на угоду. Якщо покупець відносно невідомий на ринку продавця, кредит емітент банку замінює кредит покупця. Невеликий британський імпортер, підкріплений акредитивом від Barclays або HSBC, є набагато більш авторитетним для закордонного постачальника, ніж той самий імпортер, що пропонує відкритий рахунок.
Вартість. Банківські комісії за акредитив можуть додати 1,5%–4% до вартості угоди. Для товарів з високою маржею це прийнятно. Для сировини з низькою маржею це може зробити угоду невигідною.
Адміністративне навантаження. Підготовка повного пакету документів, що відповідають акредитиву, займає багато часу. Продавцю потрібен досвідчений персонал або обізнаний експедитор, щоб зробити це правильно. Одна помилка створює розбіжність і затримує платіж.
Сувора відповідність не пробачає. Одна помилка в друці може створити розбіжність. Продавець повинен витратити час на перевірку та подвійну перевірку кожного документа перед поданням. 70% розбіжностей при першому поданні показують, наскільки це складно на практиці.
Повільний процес. Від моменту подання заявки на акредитив покупцем до моменту отримання продавцем платежу минає кілька тижнів. Якщо потрібні зміни або виникають розбіжності, термін продовжується. Це не швидкий механізм оплати.
Ризик шахрайства (для покупців). Акредитив гарантує платіж проти документів. Він не гарантує, що товари є такими, якими вони повинні бути. Шахрай продавець може надати ідеально відповідні документи на контейнер з нікчемним товаром. Відновлення справедливості для покупця – це юридичний спір, а не спір за акредитивом.
Валютний та країновий ризик (якщо не підтверджено). Якщо емітент банк знаходиться в країні з валютним контролем або політичною нестабільністю, існує ризик, що банк не зможе або не захоче виконати акредитив. Підтвердження британським банком усуває цей ризик, але додає витрати.
Зв’язує кредитну лінію покупця. Видача акредитиву використовує fasilitas торгового фінансування покупця у його банку. Покупець з обмеженою fasilitas не може одночасно відкривати кілька великих акредитивів.
| Метод оплати | Ризик для експортера | Ризик для імпортера | Вартість | Швидкість | Коли використовується |
|---|---|---|---|---|---|
| Відкритий рахунок | Високий — продавець відвантажує товар і чекає оплати. Покупець може не сплатити. | Низький — покупець платить після отримання та перевірки товару. | Найнижча — жодних банківських комісій. | Швидко. | Між усталеними, довіреними торговими партнерами. Поширений у внутрішній торгівлі в ЄС та між країнами ЄС. |
| Документарне інкасо (D/P або D/A) | Середній — банк контролює видачу документів, але немає банківської гарантії платежу. Покупець може відмовитися від документів. | Середній — покупець перевіряє документи перед оплатою, але має менше контролю, ніж за відкритим рахунком. | Низька — скромні банківські комісії за обробку. | Помірно. | Коли існує певна довіра, але продавець хоче контролювати документи. Дешевша альтернатива акредитиву. |
| Акредитив (LC) | Низький — банк гарантує платіж проти відповідних документів. | Середньо-низький — покупець контролює умови акредитиву, але повинен фінансувати банк. | Вища — комісії за видачу, повідомлення, підтвердження та перевірку. | Повільніше — підготовка документів та перевірка банком займають час. | Високовартісні або високоризиковані операції. Нові відносини з покупцями. Торгівля на ринках, що розвиваються. |
| Передоплата | Найнижча — продавець отримує гроші перед відвантаженням. | Найвища — покупець заплатив, не побачивши товар. Ризик непостачання. | Низька-помірна — лише комісії за переказ. | Швидко. | Коли продавець має всю владу (наприклад, рідкісні товари, сильна ринкова позиція). |
Ключовий висновок з цієї таблиці: зі зменшенням ризику для експортера збільшуються вартість та складність. Акредитив не завжди є правильним інструментом, але коли ризик цього вимагає, ніщо не забезпечує кращого захисту за розумну ціну.
Акредитив є правильним вибором у певних обставинах. Він не підходить для кожної торгівлі.
Використовуйте акредитив, коли:
Не використовуйте акредитив, коли:
Сценарій: Британський виробник з Бірмінгема. Midlands Precision Parts Ltd, виграє замовлення на постачання прецизійних компонентів покупцю в Індонезії. Вартість контракту становить £85 000. Покупець новий. Midlands Precision ніколи раніше з ним не співпрацював. Країна покупця несе певний ризик платежу. Банк покупця – регіональний індонезійський банк, про який фінансовий відділ Midlands Precision ніколи не чув.
Що вони роблять: Midlands Precision наполягає на підтвердженому, безвідкличному акредитиві з негайною оплатою. Вони не відвантажуватимуть товар, доки не отримають підтверджений акредитив, переглянутий та схвалений.
Акредитив відкрито: Індонезійський покупець подає заявку до свого банку (емітент банку) на акредитив на користь Midlands Precision Parts Ltd, Бірмінгем, Великобританія. Емітент банк видає акредитив і надсилає його через SWIFT до HSBC UK (банк-адресат, обраний, оскільки це торговий банк Midlands Precision). HSBC додає своє підтвердження.
Умови акредитиву вимагають:
Midlands Precision відвантажує товар зі свого складу в Бірмінгемі, доставлений до Феліксстоу для судна, яке відправляється 10 серпня. Дата коносаменту: 10 серпня.
Вони ретельно готують документи, використовуючи точний опис товару з акредитиву. Їм допомагає їхній експедитор. Вони отримують сертифікат походження від Торгової палати Бірмінгема. Вони оформлюють морське страхування вантажів через свого брокера.
Ледь не сталося: Чернетка рахунку-фактури описує товар як “сталеві компоненти”. Менеджер з експорту Midlands Precision помічає це перед поданням, в акредитиві вказано “прецизійні компоненти зі сталі”. Вона виправляє рахунок-фактуру. Це одне виправлення, ймовірно, врятувало повідомлення про розбіжність.
Документи подано: 21 серпня, в межах 21-денного терміну та до закінчення терміну дії акредитиву. HSBC перевіряє документи. Розбіжностей не виявлено. HSBC сплачує Midlands Precision £85 000 24 серпня (три банківські дні на перевірку).
Зазнані витрати:
Midlands Precision покриває комісії за підтвердження та перевірку (£2050) як витрати на ведення бізнесу. Покупець сплачує комісію за видачу в Індонезії. Чиста вартість для Midlands Precision становить близько 2,4% від вартості угоди, що є прийнятною ціною за банківську гарантію від нового покупця на ринку з вищим ризиком.
Яка різниця між акредитивом з негайною оплатою та акредитивом з відстроченим платежем?
Акредитив з негайною оплатою сплачує продавцю одразу після надання та перевірки відповідних документів, як правило, протягом п’яти банківських днів. Акредитив з відстроченим платежем (терміновий) встановлює відкладену дату платежу, наприклад, через 60 або 90 днів після дати коносаменту. Покупець отримує час для продажу товару перед оплатою. Продавець чекає на свої гроші довше, хоча він може мати можливість дисконтувати терміновий акредитив у своєму банку, щоб отримати готівку раніше.
Що означає “підтверджений” і чи потрібен він мені?
Підтвердження означає, що другий банк, зазвичай у країні продавця, додає свою власну гарантію платежу до акредитиву. Якщо емітент банк не заплатить, підтверджуючий банк платить замість нього. Вам потрібне підтвердження, якщо ви стурбовані кредитоспроможністю емітент банку або країновим ризиком країни покупця. Якщо емітент банк є добре відомим міжнародним банком у стабільній країні, підтвердження може не знадобитися.
Чи можна скасувати акредитив після його видачі?
Не без згоди всіх сторін. Згідно з UCP 600, всі акредитиви є безвідкличними за замовчуванням. Це означає, що ні покупець, ні емітент банк не можуть скасувати акредитив одноосібно після його видачі. Будь-яка зміна вимагає згоди бенефіціара (продавця) також.
Що станеться, якщо товар прибуде раніше документів?
Це може статися при перевезеннях на короткі відстані. Покупець може захотіти отримати товар до прибуття оригінального коносаменту. У такому випадку перевізник може видати товар під гарантійний лист (LOI), але це несе ризик, оскільки обходить звичайний контроль документів за акредитивом. Деякі імпортери оформлюють телекс-випуск або експрес-конісамент для коротких маршрутів, щоб повністю уникнути цієї проблеми.
Чи можна отримати акредитив для невеликої партії товару?
Технічно так, але це може бути неефективно. Якщо ваша партія коштує £5 000, а самі банківські комісії становлять £400–£600, ви сплачуєте 8%–12% вартості угоди у вигляді комісій. Для невеликих угод документарне інкасо або страхування торгових кредитів можуть бути більш доцільними інструментами.
Що таке UCP 600 і чи застосовується він у Великій Британії?
UCP 600 – це набір правил ICC, що регулюють акредитиви. Востаннє він оновлювався у 2007 році. Він застосовується, коли акредитив вказує, що він виданий відповідно до UCP 600, що є стандартною практикою в усьому світі, включаючи Велику Британію. Після Brexit британські банки продовжують працювати за UCP 600. Британського еквіваленту немає; правила ICC є міжнародними за своїм дизайном.
Що таке резервний акредитив?
Резервний акредитив працює інакше, ніж комерційний акредитив. Комерційний акредитив є основним механізмом платежу, платіж здійснюється через акредитив. Резервний акредитив є запасним варіантом: платіж здійснюється лише у випадку, якщо заявник не сплачує або не виконує зобов’язання. Він функціонує більше як банківська гарантія або гарантія виконання зобов’язань. Резервні акредитиви поширені на ринку США та в контрактах на послуги. Вони регулюються або UCP 600, або ISP98 (Міжнародні резервні практики).
Скільки часу займає акредитив від заявки до оплати?
Простий акредитив може зайняти 2–3 тижні від заявки до оплати: кілька днів на видачу, кілька днів на повідомлення, потім відвантаження та час на підготовку документів, потім п’ять банківських днів на перевірку. Якщо потрібні зміни або виникають розбіжності, додайте ще тиждень або більше на кожен цикл. Заплануйте термін оформлення акредитиву в планування виробництва та логістики з самого початку.
Акредитив – це банківська гарантія: банк покупця обіцяє заплатити продавцю за умови, що продавець надасть відповідні документи.
Акредитиви регулюються ICC UCP 600. Британські банки використовують UCP 600, і це не змінилося після Brexit.
У більшості операцій з акредитивами бере участь п’ять сторін: заявник (покупець), бенефіціар (продавець), емітент банк, банк-адресат і (опціонально) підтверджуючий банк.
Два найпоширеніші типи – це акредитиви з негайною оплатою (платіж при наданні документів) та акредитиви з відстроченим платежем (платіж у майбутню дату).
Правило суворої відповідності означає, що документи повинні точно відповідати умовам акредитиву. Навіть невелика помилка в друці створює розбіжність.
Близько 70% перших подань документів містять принаймні одну розбіжність. Завжди уважно читайте акредитив перед відвантаженням і перевіряйте кожне слово у своїх документах перед поданням.
Загальні банківські комісії за акредитив на £100 000 зазвичай становлять £1500–£4000, залежно від типу акредитиву та складності.
Підтвердження збільшує вартість, але надає продавцю гарантію платежу від банку, який він знає і якому довіряє, що важливо, коли емітент банк знаходиться в ризикованій країні.
Акредитиви забезпечують надійний захист платежів для експортерів в обмін на вищу вартість і адміністративну складність. Вони найкраще підходять для високоцінних угод з новими або більш ризикованими покупцями.
Для регулярних, довірчих торгових відносин відкритий рахунок або документарне інкасо зазвичай є більш ефективними з точки зору витрат. Акредитив є правильним інструментом, коли ризик цього дійсно виправдовує його.
This article is part of a learning path — return to explore more topics.
Keep reading
Що таке OPR? Відшкодування вихідної переробки (OPR) – це британська митна процедура, яка дозволяє компаніям тимчасово експортувати товари до іншої країни для переробки, ремонту чи
FAS Incoterm — Free Alongside Ship: Пояснення для Великої Британії Що таке FAS? Free Alongside Ship (FAS) — це Incoterm, за яким продавець доставляє товари,
Ви щойно отримали пропозицію фрахту, і один з пунктів називається “BAF, £145 за TEU”. Ви не знаєте, що це означає, чи правильно це, чи можете
Що таке CFR? CFR (Cost and Freight) — це термін Incoterm, за яким продавець оплачує фрахт до зазначеного порту призначення, але ризик переходить до покупця,
Митне оформлення експорту: що потрібно експортерам з Великої Британії перед відправкою товарів з країни Що таке митне оформлення експорту? Митне оформлення експорту – це офіційний
Митні брокерські збори: скільки коштує митний брокер у Великій Британії? Зміст Що таке митний брокер? Що насправді робить митний брокер? Скільки коштує митний брокер у