লেটার অফ ক্রেডিট কী?
লেটার অফ ক্রেডিট (LC) হল ক্রেতার পক্ষ থেকে ব্যাংক কর্তৃক জারি করা একটি লিখিত গ্যারান্টি। এটি বিক্রেতাকে একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ অর্থ প্রদান করার প্রতিশ্রুতি দেয়, যদি বিক্রেতা এলসি-র শর্তাবলী সঠিকভাবে মেনে চলা নথি উপস্থাপন করে। ব্যাংক পরিশোধ করে, সরাসরি ক্রেতা নয়। এই গ্যারান্টিই লেটার অফ ক্রেডিটকে আন্তর্জাতিক বাণিজ্যে পেমেন্ট নিষ্পত্তির অন্যতম নিরাপদ উপায় করে তুলেছে।
যদি অন্য দেশের কোনো ক্রেতা আপনাকে লেটার অফ ক্রেডিটের মাধ্যমে পণ্য পাঠাতে বলে, অথবা আপনার সরবরাহকারী আপনার অর্ডার তৈরি করার আগে একটি এলসি দাবি করে, তবে এই নিবন্ধটি সহজ ভাষায় ব্যাখ্যা করে যে এটি কীভাবে কাজ করে।
লেটার অফ ক্রেডিট প্রথমবার দেখলে জটিল মনে হতে পারে। এতে একাধিক ব্যাংক, প্রয়োজনীয় নথির একটি দীর্ঘ তালিকা, কঠোর সময়সীমা এবং এমন নিয়ম রয়েছে যা সামান্য ভুলও শাস্তিযোগ্য। কিন্তু মূল ধারণাটি সহজ: একটি ব্যাংক ক্রেতা এবং বিক্রেতার মাঝে দাঁড়িয়ে অর্থপ্রদানের নিশ্চয়তা দেয়, যতক্ষণ বিক্রেতা তাদের প্রতিশ্রুত কাজ সঠিকভাবে সম্পন্ন করে।
এই নিবন্ধটি আপনাকে প্রক্রিয়াটির প্রতিটি পর্যায় নিয়ে যাবে, এলসি খোলা থেকে শুরু করে রপ্তানিকারকের অ্যাকাউন্টে অর্থ জমা হওয়া পর্যন্ত।
লেটার অফ ক্রেডিট হল ক্রেতার ব্যাংকের জারি করা একটি আর্থিক দলিল। এটি বিক্রেতার ব্যাংককে একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ অর্থ প্রদান করার নির্দেশ দেয়, এই শর্তে যে বিক্রেতা একটি নির্দিষ্ট সময়সীমার মধ্যে নির্দিষ্ট নথিগুলি উপস্থাপন করবে।
মূল শব্দটি হলো “শর্তাধীন”। ব্যাংক যেকোনো পরিস্থিতিতে অর্থ প্রদানের প্রতিশ্রুতি দেয় না। এটি তখনই অর্থ প্রদান করবে যদি বিক্রেতা এলসি-তে বর্ণিত প্রতিটি শর্ত পূরণ করে।
লেটার অফ ক্রেডিটগুলি UCP 600 দ্বারা নিয়ন্ত্রিত হয়: ইউনিফর্ম কাস্টমস অ্যান্ড প্র্যাকটিস ফর ডকুমেন্টারি ক্রেডিট, যা ইন্টারন্যাশনাল চেম্বার অফ কমার্স (ICC) দ্বারা প্রকাশিত। UCP 600 ২০০৭ সালে কার্যকর হয় এবং এলসি কীভাবে কাজ করে তার বিশ্বব্যাপী নিয়মাবলী। যুক্তরাজ্যের ব্যাংকগুলি UCP 600 ব্যবহার করে এবং এটি ইংল্যান্ডের আইন অনুসারে জারি করা এলসি-র ক্ষেত্রেও একইভাবে প্রযোজ্য যেমন অন্য কোথাও। ব্রেক্সিটের পরে, যুক্তরাজ্যের লেটার অফ ক্রেডিট-এর কার্যকারিতা অপরিবর্তিত রয়েছে।
ব্যাংকিং-এ আনুষ্ঠানিক নাম হল ডকুমেন্টারি ক্রেডিট, কারণ এটি এমন একটি ক্রেডিট সুবিধা যা নথির মাধ্যমে কাজ করে। আপনি দুটি শব্দই একই অর্থে ব্যবহৃত হতে দেখবেন।
চুক্তি থেকে পেমেন্ট পর্যন্ত পুরো ঘটনার ক্রম এখানে দেওয়া হল।
ধাপ ১: ক্রেতা ও বিক্রেতা শর্তাবলী agreed করে। বিক্রয় চুক্তিতে নির্দিষ্ট করা থাকে যে অর্থপ্রদান লেটার অফ ক্রেডিটের মাধ্যমে করা হবে। এতে এলসি-র ধরণ, মুদ্রা, পরিমাণ এবং বিক্রেতাকে কী কী নথি সরবরাহ করতে হবে তা উল্লেখ করা থাকে।
ধাপ ২: ক্রেতা তাদের ব্যাংকের কাছে আবেদন করে। ক্রেতা (যাকে আবেদনকারী বলা হয়) তার ব্যাংকের (ইস্যুয়িং ব্যাংক) কাছে যায় এবং লেটার অফ ক্রেডিটের জন্য আবেদন করে। ব্যাংক ক্রেতার ক্রেডিট ইতিহাস পরীক্ষা করে এবং সন্তুষ্ট হলে এলসি জারি করে। ক্রেতা একটি ইস্যুয়েন্স ফি প্রদান করে, সাধারণত এলসি মূল্যের ০.৫%–১%।
ধাপ ৩: ইস্যুয়িং ব্যাংক এলসি অ্যাডভাইজিং ব্যাংকের কাছে পাঠায়। ইস্যুয়িং ব্যাংক এলসি-টি বিক্রেতার দেশের একটি ব্যাংকের (অ্যাডভাইজিং ব্যাংক) কাছে প্রেরণ করে। অ্যাডভাইজিং ব্যাংক এলসি-টি আসল কিনা তা পরীক্ষা করে এবং বিক্রেতার (বেনিফিসিয়ারি) কাছে পৌঁছে দেয়।
ধাপ ৪: বিক্রেতা সাবধানে এলসি পর্যালোচনা করে। এটি অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ। যেকোনো কিছু পাঠানোর আগে, বিক্রেতা এলসি-র প্রতিটি শব্দ পড়ে। যদি শর্তাবলী পূরণ করা সম্ভব না হয়, ভুল শিপমেন্টের তারিখ, অসম্ভব নথির প্রয়োজনীয়তা: বিক্রেতাকে শিপমেন্টের পরে নয়, এখনই সংশোধনের জন্য জিজ্ঞাসা করতে হবে।
ধাপ ৫: বিক্রেতা পণ্য চালান করে। বিক্রেতা যখন নিশ্চিত হয় যে এলসি-র শর্তাবলী পূরণযোগ্য, তখন তারা পণ্য চালান করে। এই চালানে মূল নথি তৈরি হয়: বিল অফ লেডিং (বা এয়ার ফ্রেইটের জন্য এয়ারওয়ে বিল)।
ধাপ ৬: বিক্রেতা সমস্ত প্রয়োজনীয় নথি সংগ্রহ করে। বিক্রেতা এলসি-তে উল্লিখিত প্রতিটি নথি সংগ্রহ করে, বাণিজ্যিক চালান, বিল অফ লেডিং, প্যাকিং তালিকা, উৎপত্তিস্থল শংসাপত্র, বীমা শংসাপত্র এবং নির্দিষ্ট করা অন্য যেকোনো নথি। প্রতিটি বিবরণ এলসি-র সাথে হুবহু মিলতে হবে।
ধাপ ৭: বিক্রেতা তাদের ব্যাংকের কাছে নথি উপস্থাপন করে। বিক্রেতা এলসি-তে উল্লিখিত সময়সীমার মধ্যে অ্যাডভাইজিং ব্যাংক (বা কনফার্মিং ব্যাংক, যদি থাকে) এর কাছে নথির সেট উপস্থাপন করে।
ধাপ ৮: ব্যাংক নথি পরীক্ষা করে। ব্যাংক এলসি-র শর্তাবলীর সাথে মিলিয়ে নথিগুলি লাইন বাই লাইন পরীক্ষা করে। UCP 600 অনুসারে, ব্যাংকগুলির এই পরীক্ষা সম্পন্ন করার জন্য পাঁচ ব্যাংকিং দিন সময় থাকে।
ধাপ ৯, যদি নথিগুলি সামঞ্জস্যপূর্ণ হয়, তবে ব্যাংক অর্থ প্রদান করে। যদি নথিগুলি নির্ভুল হয়, তবে ব্যাংক বিক্রেতাকে অবিলম্বে (সাইট এলসি) বা ভবিষ্যতের কোনো তারিখে (ইউসেন্স এলসি) অর্থ প্রদান করে। ব্যাংক তারপর পরিশোধের জন্য ইস্যুয়িং ব্যাংকের কাছে নথি পাঠায়।
ধাপ ১০: ইস্যুয়িং ব্যাংক ক্রেতার কাছে নথিগুলি ছেড়ে দেয়। ইস্যুয়িং ব্যাংক ক্রেতার অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ কেটে নেয় এবং শিপমেন্টের নথিগুলি ছেড়ে দেয়। ক্রেতা বন্দর থেকে পণ্য সংগ্রহ করার জন্য বিল অফ লেডিং ব্যবহার করে।
এলসি প্রক্রিয়া, সরলীকৃত প্রবাহ:
ক্রেতা → [১. এলসি-র জন্য আবেদন] → ইস্যুয়িং ব্যাংক
ইস্যুয়িং ব্যাংক → [২. SWIFT এর মাধ্যমে এলসি জারি] → অ্যাডভাইজিং ব্যাংক
অ্যাডভাইজিং ব্যাংক → [৩. এলসি-র বিজ্ঞপ্তি] → বিক্রেতা
বিক্রেতা → [৪. পণ্য চালান, নথি উপস্থাপন] → অ্যাডভাইজিং ব্যাংক
অ্যাডভাইজিং ব্যাংক → [৫. নথি পরীক্ষা, বিক্রেতাকে অর্থ প্রদান] → বিক্রেতা
অ্যাডভাইজিং ব্যাংক → [৬. পরিশোধের দাবি] → ইস্যুয়িং ব্যাংক
ইস্যুয়িং ব্যাংক → [৭. ক্রেতাকে ডেবিট, নথি মুক্তি] → ক্রেতা
ক্রেতা → [৮. নথি সহ পণ্য সংগ্রহ] → বন্দর/ক্যারিয়ার
আবেদনকারী (ক্রেতা)
যে সংস্থা তাদের ব্যাংককে এলসি খোলার নির্দেশ দেয়। তারা আমদানিকারক। তারা ব্যাংকের ফি প্রদান করে এবং নথি গ্রহণ করার পর ইস্যুয়িং ব্যাংককে পরিশোধ করে।
বেনিফিসিয়ারি (বিক্রেতা)
যে সংস্থা অর্থ পাবে। তারা রপ্তানিকারক। এলসি তাদের অনুকূলে জারি করা হয়। কমপ্লায়িং নথি উপস্থাপনের পরেই অর্থ প্রদান শুরু হয়।
ইস্যুয়িং ব্যাংক (ক্রেতার ব্যাংক)
যে ব্যাংক এলসি জারি করে এবং অর্থপ্রদানের গ্যারান্টি প্রদান করে। যদি ক্রেতা পরিশোধ করতে না পারে, তবে ইস্যুয়িং ব্যাংককে এলসি সম্মান জানাতে হবে, এটাই গ্যারান্টিটিকে মূল্যবান করে তোলে। যুক্তরাজ্যের আমদানিকারকরা সাধারণত তাদের যুক্তরাজ্যের প্রধান বা ট্রেড ফাইন্যান্স ব্যাংককে ইস্যুয়িং ব্যাংক হিসেবে ব্যবহার করে।
অ্যাডভাইজিং ব্যাংক (বিক্রেতার ব্যাংক)
বিক্রেতার দেশের একটি ব্যাংক যা ইস্যুয়িং ব্যাংক থেকে এলসি গ্রহণ করে এবং বিক্রেতাকে এটি হস্তান্তর করে। অ্যাডভাইজিং ব্যাংক অর্থপ্রদানের গ্যারান্টি দেয় না, এটি কেবল এলসি-কে সত্যায়িত করে এবং যোগাযোগ করে। এটি নথি উপস্থাপনের জন্য মনোনীত ব্যাংকও হতে পারে।
কনফার্মিং ব্যাংক
একটি ঐচ্ছিক পঞ্চম পক্ষ। যদি বিক্রেতা ইস্যুয়িং ব্যাংকের উপর আস্থা না রাখে (সম্ভবত তারা উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ দেশে অবস্থিত হওয়ার কারণে), তারা তাদের নিজের দেশের একটি ব্যাংক দ্বারা এলসি “নিশ্চিত” (confirmed) করতে বলতে পারে। কনফার্মিং ব্যাংক তার নিজস্ব স্বাধীন পেমেন্ট গ্যারান্টি যোগ করে। এটি বিক্রেতাকে দ্বিগুণ সুরক্ষা দেয়, নথিগুলি সামঞ্জস্যপূর্ণ হলে উভয় ব্যাংক পরিশোধ করতে বাধ্য।
| এলসি-র ধরণ | এর অর্থ কী | কখন ব্যবহৃত হয় |
|---|---|---|
| প্রত্যাহারযোগ্য (Revocable) | ক্রেতার ব্যাংক যেকোনো সময় বিক্রেতাকে না জানিয়ে এটি বাতিল বা সংশোধন করতে পারে। বিক্রেতাকে প্রায় কোনও সুরক্ষা দেয় না। | ব্যবহারে বিরল। UCP 600 এর অধীনে কার্যত অপ্রচলিত। |
| অপ্রত্যাহারযোগ্য (Irrevocable) | সমস্ত পক্ষের, বিক্রেতা সহ, সম্মতি ছাড়া এটি বাতিল বা সংশোধন করা যায় না। বাস্তব সুরক্ষা প্রদান করে। | আধুনিক বাণিজ্যে সাধারণ। UCP 600 এর অধীনে সমস্ত এলসি ডিফল্টভাবে অপরিবর্তনীয়। |
| নিশ্চিত (Confirmed) | বিক্রেতার নিজস্ব ব্যাংক ইস্যুয়িং ব্যাংকের গ্যারান্টির উপরে তার পেমেন্ট গ্যারান্টি যোগ করে। | যখন বিক্রেতা ইস্যুয়িং ব্যাংকের নির্ভরযোগ্যতা বা ক্রেতার দেশের ঝুঁকি (যেমন, রাজনৈতিক অস্থিরতা, নিষেধাজ্ঞার ঝুঁকি) নিয়ে চিন্তিত থাকে। |
| সাইট এলসি (Sight LC) | বিক্রেতা কমপ্লায়িং নথি উপস্থাপন করার সাথে সাথে অর্থ প্রদান করা হয়। | যখন বিক্রেতার দ্রুত নগদ অর্থের প্রয়োজন হয়। স্ট্যান্ডার্ড ট্রেড লেনদেনের জন্য সবচেয়ে সাধারণ ধরণ। |
| ইউসেন্স এলসি (Usance LC) (টার্ম বা বিলম্বিত) | একটি নির্দিষ্ট ভবিষ্যতের তারিখে অর্থ প্রদান করা হয় — উদাহরণস্বরূপ, বিল অফ লেডিং তারিখের ৬০ দিন পরে। | যখন ক্রেতার পণ্য বিক্রি করার আগে অর্থ প্রদানের সময় প্রয়োজন হয়। “টার্ম এলসি” ও বলা হয়। কমোডিটি ট্রেডে সাধারণ। |
| স্ট্যান্ডবাই এলসি (Standby LC) | একটি ট্রেডিং পেমেন্ট টুলের চেয়ে ব্যাংক গ্যারান্টির মতো কাজ করে। আবেদনকারী একটি বাধ্যবাধকতা পূরণ ব্যর্থ হলে অর্থপ্রদান শুরু হয়। | পারফরম্যান্স বন্ড বা ক্রেডিট সাপোর্ট টুল হিসাবে ব্যবহৃত হয়। ইউএস মার্কেটে এবং সার্ভিস কন্ট্রাক্টের জন্য সাধারণ। বাণিজ্যিক এলসি থেকে ভিন্ন উদ্দেশ্য। |
এলসি স্পষ্টভাবে উল্লেখ করে যে বিক্রেতাকে কোন কোন নথি উপস্থাপন করতে হবে। একটি সাধারণ আন্তর্জাতিক বাণিজ্য এলসি-তে প্রয়োজন:
কমার্শিয়াল ইনভয়েস (Commercial invoice)
বিক্রেতা কর্তৃক জারি করা হয়। এতে ক্রেতা, বিক্রেতা, পণ্যের বিবরণ, পরিমাণ, ইউনিট মূল্য, মোট মূল্য এবং Incoterm উল্লেখ থাকে। চালানে পণ্যের বিবরণ এলসি-র সাথে হুবহু মিলতে হবে।
বিল অফ লেডিং (Bill of lading) (B/L)
শিপিং লাইন কর্তৃক জারি করা হয়। পণ্যগুলি চালান করা হয়েছে তার প্রমাণ। এলসি-র জন্য, এটি সাধারণত মূল বিল অফ লেডিং-এর একটি “পূর্ণ সেট” (সাধারণত তিনটি মূল কপি)। বিল অফ লেডিং হল মালিকানার দলিল, এটি যার কাছে থাকে সে পণ্য দাবি করতে পারে।
প্যাকিং তালিকা (Packing list)
শিপমেন্টের একটি বিস্তারিত বিভাজন, বাক্সের সংখ্যা বা প্যালেট, প্রতিটি আইটেমের পরিমাণ, ওজন এবং মাত্রা। চালান এবং বি/এল-এর সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ হতে হবে।
উৎপত্তিস্থল শংসাপত্র (Certificate of origin)
পণ্যগুলি কোথায় তৈরি হয়েছে তার দেশ নিশ্চিত করে। অনেক বাজারে কাস্টমস উদ্দেশ্যে এবং বাণিজ্য চুক্তির অধীনে অগ্রাধিকারমূলক শুল্ক হার দাবি করার জন্য প্রয়োজনীয়। যুক্তরাজ্যে, এটি প্রায়শই একটি চেম্বার অফ কমার্স দ্বারা জারি করা হয়।
বীমা শংসাপত্র বা পলিসি (Insurance certificate or policy)
প্রয়োজন হয় যদি Incoterm বীমার বাধ্যবাধকতা বিক্রেতার উপর রাখে (যেমন CIF বা CIP)। এতে দেখানো হয় যে পণ্যগুলি যাত্রার জন্য বীমা করা আছে, সাধারণত চালানের মূল্যের ১১০% ।
পরিদর্শন শংসাপত্র (Inspection certificate)
কখনও কখনও ক্রেতা বা ক্রেতার দেশের আমদানি বিধি দ্বারা প্রয়োজন হয়। একটি তৃতীয় পক্ষের সার্ভেয়ার শিপমেন্টের আগে পণ্যগুলি পরিদর্শন করে এবং চুক্তি অনুযায়ী পণ্যের মিল নিশ্চিত করে একটি শংসাপত্র জারি করে।
অন্যান্য নথি (Other documents)
পণ্যের উপর নির্ভর করে এবং গন্তব্যস্থলের উপর নির্ভর করে: ফাইটোস্যানিটারি সার্টিফিকেট (কৃষি পণ্যের জন্য), স্বাস্থ্য শংসাপত্র (খাদ্য ও প্রাণীজ পণ্যের জন্য), ওজন শংসাপত্র, বা একটি নির্দিষ্ট ব্যাংক ড্রাফট।
এলসি-তে প্রতিটি প্রয়োজনীয় নথি, মূল এবং কপির সঠিক সংখ্যা এবং প্রতিটি নথির বিন্যাস স্পষ্টভাবে উল্লেখ থাকে। বিক্রেতাকে উপস্থাপনের সময়সীমার আগে তাদের সবগুলি তৈরি করতে হবে।
লেটার অফ ক্রেডিট সম্পর্কে বোঝার জন্য এটি সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ ধারণা।
ব্যাংকগুলি পণ্য দেখে না। তারা পরোয়া করে না যে শিপমেন্ট সময়মতো হয়েছে কিনা, ক্রেতা খুশি কিনা, অথবা বিক্রেতা চুক্তির সমস্ত প্রয়োজনীয় কাজ করেছে কিনা। ব্যাংক শুধুমাত্র নথিপত্র নিয়ে কাজ করে।
UCP 600 এর অধীনে, ব্যাংকগুলিকে “বাহ্যিকভাবে” এলসি-র শর্তাবলীর সাথে নথিগুলি সামঞ্জস্যপূর্ণ কিনা তা পরীক্ষা করতে হবে। এটি কঠোর সম্মতি মান (strict compliance standard) নামে পরিচিত। নথিগুলি এলসি-র শর্তাবলীর সাথে হুবহু মিলতে হবে।
কী ত্রুটি হিসাবে গণ্য হয়? উদাহরণস্বরূপ:
এগুলির কোনটিই গুরুতর মনে নাও হতে পারে। কিন্তু এদের যেকোনো একটি একটি ত্রুটি তৈরি করে, এবং একটি ত্রুটির অর্থ হলো ব্যাংক অর্থ প্রদান করতে বাধ্য নয়।
রপ্তানিকারকদের জন্য শিক্ষা: পাঠানোর আগে এলসি পড়ুন। আপনার নথিগুলি পাওয়ার পরে আবার পড়ুন। প্রতিটি শব্দ পরীক্ষা করুন।
যখন একটি ব্যাংক কোনো ত্রুটি খুঁজে পায়, তখন এটি উপস্থাপককে (বিক্রেতা বা তাদের ব্যাংক) একটি আনুষ্ঠানিক ত্রুটির নোটিশ জারি করে। ত্রুটি সমাধান না হওয়া পর্যন্ত ব্যাংক অর্থ প্রদান করবে না।
বিক্রেতার কাছে কয়েকটি বিকল্প থাকে।
বিকল্প ১: নথি সংশোধন করা। যদি উপস্থাপনের সময়সীমা অতিক্রম না করে থাকে, তবে বিক্রেতা ত্রুটিটি সংশোধন করে পুনরায় জমা দিতে পারে। এটি কেবল তখনই সম্ভব যদি নথিটি নিজেই সংশোধন করা যায় (যেমন, একটি নতুন চালান জারি করা যেতে পারে) এবং সময় বাকি থাকে।
বিকল্প ২, ক্রেতাকে ত্রুটি মওকুফ করার জন্য অনুরোধ করা। বিক্রেতার ব্যাংক ইস্যুয়িং ব্যাংকের সাথে যোগাযোগ করে, যা ক্রেতার সাথে যোগাযোগ করে। যদি ক্রেতা ত্রুটি মওকুফ করতে সম্মত হয়, তবে ইস্যুয়িং ব্যাংক অর্থ প্রদান করার জন্য অনুমোদিত হয়। কিন্তু ক্রেতার সম্মত হওয়ার কোনো বাধ্যবাধকতা নেই, এবং এটি ক্রেতাকে দাম পুনরায় আলোচনা করার বা অর্থপ্রদান বিলম্বিত করার সুযোগ দেয়।
বিকল্প ৩: রিজার্ভের অধীনে বা ক্ষতিপূরণের (indemnity) অধীনে অর্থ গ্রহণ করা। কিছু ব্যাংক বিক্রেতাকে রিজার্ভের অধীনে অর্থ প্রদান করবে, যার অর্থ বিক্রেতা অর্থ পায় কিন্তু যদি ইস্যুয়িং ব্যাংক এলসি সম্মান করতে অস্বীকার করে তবে তা ফেরত দিতে সম্মত হয়। এটি ত্রুটির ঝুঁকি বিক্রেতার উপর ফিরিয়ে দেয়।
বিকল্প ৪: মওকুফ নিশ্চিত না হওয়া পর্যন্ত নথি ধরে রাখা। বিক্রেতার জন্য সবচেয়ে নিরাপদ বিকল্প। ত্রুটি আনুষ্ঠানিকভাবে মওকুফ না হওয়া পর্যন্ত কোনো অর্থ প্রদান করা হবে না।
শিল্প-ব্যাপী ত্রুটির হার উল্লেখযোগ্য: প্রথম উপস্থাপনার প্রায় ৭০% এ অন্তত একটি ত্রুটি থাকে। এটি কোনো সীমিত সমস্যা নয়, এটিই স্বাভাবিক। বেশিরভাগ ত্রুটি প্রশাসনিক, ইচ্ছাকৃত নয়। কঠোর সম্মতি বিধি কেবল ক্ষমা করে না।
লেটার অফ ক্রেডিট-এ একাধিক ফি জড়িত থাকে। সাধারণত ক্রেতা এবং বিক্রেতা উভয়ই তাদের নিজ নিজ ব্যাংককে চার্জ প্রদান করে। এখানে একটি যুক্তরাজ্য প্রেক্ষাপটে প্রধান খরচগুলি দেওয়া হল।
ইস্যুয়েন্স ফি (ক্রেতার খরচ)
এলসি খোলার সময় ইস্যুয়িং ব্যাংক কর্তৃক চার্জ করা হয়। সাধারণত এলসি মূল্যের ০.৫%–১% প্রতি ত্রৈমাসিকে, বা একটি ন্যূনতম ফ্ল্যাট ফি। £১০০,০০০ এলসি-র জন্য, এটি একটি ৯০ দিনের এলসি-র জন্য £৫০০–£১,০০০ হতে পারে।
অ্যাডভাইজিং ফি (বিক্রেতার খরচ)
এলসি গ্রহণ ও সত্যায়নের জন্য অ্যাডভাইজিং ব্যাংক কর্তৃক চার্জ করা হয়। সাধারণত একটি ফ্ল্যাট ফি: বেশিরভাগ ইউকে ব্যাংকে £১০০–£২০০।
কনফার্মেশন ফি (বিক্রেতার খরচ)
যদি এলসি নিশ্চিত করা হয়, তবে কনফার্মিং ব্যাংক একটি অতিরিক্ত ফি চার্জ করে, সাধারণত এলসি মূল্যের প্রতি বছরে ০.৫%–২%, ইস্যুয়িং ব্যাংকের দেশীয় ঝুঁকির উপর নির্ভর করে। £১০০,০০০ এলসি-র জন্য, কনফার্মেশন £৫০০–£২,০০০ হতে পারে।
ডকুমেন্ট এক্সামিনেশন ফি (বিক্রেতার খরচ)
নথিগুলি পরীক্ষা করার জন্য উপস্থাপনের সময় চার্জ করা হয়। প্রতি উপস্থাপনার জন্য একটি ফ্ল্যাট ফি: সাধারণত £১৫০–£৩০০।
অ্যামেন্ডমেন্ট ফি
যদি এলসি জারি করার পর পরিবর্তন করার প্রয়োজন হয়: উদাহরণস্বরূপ, শিপমেন্টের সময়সীমা বাড়ানোর জন্য, ইস্যুয়িং ব্যাংক এবং অ্যাডভাইজিং ব্যাংক উভয়ই অ্যামেন্ডমেন্ট ফি চার্জ করতে পারে। প্রতি ব্যাংক প্রতি সংশোধনের জন্য £১০০–£২০০ বাজেট করুন।
ডিস্ক্রেপেন্সি ফি
যদি কোনো ত্রুটি পাওয়া যায়, তবে ব্যাংক মওকুফ প্রক্রিয়া করার আগে একটি ডিস্ক্রেপেন্সি ফি চার্জ করে। প্রতি ত্রুটির জন্য প্রায় £৭৫–£১৫০।
রিম্বার্সমেন্ট/নেগোসিয়েশন ফি
অ্যাডভাইজিং ব্যাংক ডকুমেন্ট সেট আলোচনা বা ফরওয়ার্ড করার জন্য চার্জ করতে পারে। ব্যাংক এবং লেনদেনের উপর নির্ভর করে।
£১০০,০০০ এলসি-র মোট খরচ: সাধারণত £১,৫০০–£৪,০০০, এলসি-র ধরণ, কনফার্মেশন, আমদানির দেশ এবং কোনো অ্যামেন্ডমেন্ট বা ত্রুটি দেখা দেয় কিনা তার উপর নির্ভর করে। ছোট এলসি-র জন্য, ফ্ল্যাট ফিগুলি কার্যকর শতাংশ খরচ বেশি করে তোলে।
পেমেন্টের গ্যারান্টি দেয় ব্যাংক, শুধু ক্রেতা নয়। রপ্তানি বাণিজ্যে সবচেয়ে বড় ঝুঁকি হলো ক্রেতা অর্থ প্রদান করবে না। একটি এলসি সেই ঝুঁকি দূর করে, যতক্ষণ বিক্রেতা কমপ্লায়িং নথি উপস্থাপন করে, ব্যাংক অর্থ প্রদান করতে বাধ্য। বিক্রেতাকে ক্রেতার সদিচ্ছা বা অর্থ প্রদানের ক্ষমতার উপর নির্ভর করতে হয় না।
পেমেন্ট ক্রেতার আর্থিক স্বাস্থ্যের উপর নির্ভরশীল নয়। যদি এলসি জারি করার পরে ক্রেতার ব্যবসা সমস্যায় পড়ে, তাতে কিছু যায় আসে না। ব্যাংকের অর্থ প্রদানের বাধ্যবাধকতা ক্রেতা-বিক্রেতা সম্পর্কের বাইরে। এটি এলসি আইনের মূল নীতিগুলির মধ্যে একটি।
অপরিচিত ক্রেতাদের সাথে বাণিজ্য সক্ষম করে। এলসি ছাড়া, একটি অপরিচিত বাজারে নতুন ক্রেতার কাছে রপ্তানি করা একটি বিশ্বাসের পরীক্ষা। একটি স্বনামধন্য ব্যাংকের এলসি থাকলে, বিক্রেতার একটি ব্যাংকযোগ্য গ্যারান্টি থাকে। এটি এমন বাজার উন্মুক্ত করে যা অন্যথায় ওপেন অ্যাকাউন্টে খুব ঝুঁকিপূর্ণ হতো।
অর্থায়নের সুযোগ। একটি নিশ্চিত এলসি প্রি-শিপমেন্ট ফিনান্স পেতে জামানত হিসাবে ব্যবহার করা যেতে পারে। কিছু ব্যাংক বিক্রেতাকে উৎপাদন তহবিলের জন্য এলসি-র বিপরীতে ঋণ দেবে।
কাঠামোগত প্রক্রিয়া বিরোধ কমায়। যেহেতু এলসি নির্দিষ্ট করে যে কোন নথিগুলির প্রয়োজন, উভয় পক্ষই জানে কী প্রত্যাশিত। পরে ভুল বোঝাবুঝির সুযোগ কম থাকে।
ব্যাংক তখনই অর্থ প্রদান করে যখন নথিগুলি প্রমাণ করে যে শিপমেন্ট হয়েছে। ক্রেতা পণ্য পাঠানোর প্রমাণস্বরূপ নথিগুলি জমা না দেওয়া পর্যন্ত অর্থ প্রদান করে না। এটি অগ্রিম সরবরাহকারীকে অর্থ প্রদান করার চেয়ে অনেক বেশি নিরাপদ এবং পণ্যের আগমনের আশা করার চেয়ে।
নথিপত্র নিয়ন্ত্রণ। এলসি নির্দিষ্ট করে যে কোন নথিগুলি প্রয়োজন। ক্রেতা একটি পরিদর্শন শংসাপত্র, উৎপত্তিস্থল শংসাপত্র, বা নির্দিষ্ট বীমা কভারের জন্য জোর দিতে পারে। যদি বিক্রেতা সেগুলি সরবরাহ করতে না পারে, তবে কোনো অর্থ প্রদান শুরু হবে না।
চুক্তির শর্তাবলী কার্যকর করার জন্য লিভারেজ। এলসি-র শর্তাবলী বিক্রয় চুক্তি প্রতিফলিত করে। যদি বিক্রেতা দেরিতে চালান করে, ভুল পণ্য পাঠায়, বা ভুল বন্দর ব্যবহার করে, তবে নথিগুলি কমপ্লায়িং হবে না এবং ব্যাংক অর্থ প্রদান করবে না।
পেমেন্টের শর্তাবলী বাড়ানো যেতে পারে। একটি ইউসেন্স এলসি (বিলম্বিত পেমেন্ট) ক্রেতাকে পণ্য গ্রহণ, বিক্রি এবং অর্থ প্রদানের তারিখ আসার আগে নগদ অর্থ তৈরি করার সময় দেয়। এটি আমদানিকারকের জন্য নগদ প্রবাহ উন্নত করে।
লেনদেনে ঋণযোগ্যতা প্রসারিত। যদি ক্রেতা বিক্রেতার বাজারে তুলনামূলকভাবে অপরিচিত হয়, তবে ইস্যুয়িং ব্যাংকের ক্রেডিট ক্রেতার ক্রেডিট প্রতিস্থাপন করে। একটি Barclays বা HSBC এলসি দ্বারা সমর্থিত একটি ছোট ইউকে আমদানিকারক একজন বিদেশী সরবরাহকারীর কাছে একই আমদানিকারকের ওপেন অ্যাকাউন্ট অফার করার চেয়ে অনেক বেশি বিশ্বাসযোগ্য।
খরচ। এলসি-র জন্য ব্যাংকের ফি লেনদেনের ব্যয়ের ১.৫%–৪% যোগ করতে পারে। উচ্চ-মার্জিন পণ্যের জন্য, এটি পরিচালনাযোগ্য। কম-মার্জিন কমোডিটি-র জন্য, এটি চুক্তিটিকে অলাভজনক করে তুলতে পারে।
প্রশাসনিক বোঝা। এলসি-কমপ্লায়েন্ট নথির একটি সম্পূর্ণ সেট প্রস্তুত করা সময়সাপেক্ষ। বিক্রেতার সঠিক কাজটি করার জন্য অভিজ্ঞ কর্মী বা একজন জ্ঞানী ফ্রেট ফরোয়ার্ডার প্রয়োজন। একটি ভুল ত্রুটি তৈরি করে এবং অর্থ প্রদান বিলম্বিত করে।
কঠোর সম্মতি ক্ষমাহীন। একটি একক টাইপো একটি ত্রুটি তৈরি করতে পারে। বিক্রেতাকে উপস্থাপনের আগে প্রতিটি নথি পরীক্ষা এবং পুনরায় পরীক্ষা করার জন্য সময় ব্যয় করতে হবে। ৭০% প্রথম-উপস্থাপনা ত্রুটির হার দেখায় যে এটি বাস্তবে কতটা কঠিন।
ধীর প্রক্রিয়া। ক্রেতা এলসি-র জন্য আবেদন করার মুহূর্ত থেকে বিক্রেতা অর্থ গ্রহণ পর্যন্ত, কয়েক সপ্তাহ কেটে যেতে পারে। যদি সংশোধনের প্রয়োজন হয়, বা ত্রুটি দেখা দেয়, তবে সময়সীমা আরও দীর্ঘায়িত হয়। এটি একটি দ্রুত পেমেন্ট মেকানিজম নয়।
প্রতারণার ঝুঁকি (ক্রেতাদের জন্য)। একটি লেটার অফ ক্রেডিট নথির বিপরীতে অর্থপ্রদানের নিশ্চয়তা দেয়। এটি পণ্যগুলি যা হওয়া উচিত তা নিশ্চিত করে না। একজন প্রতারক বিক্রেতা মূল্যহীন পণ্যের একটি কন্টেইনারের জন্য সম্পূর্ণরূপে কমপ্লায়িং নথি উপস্থাপন করতে পারে। ক্রেতার প্রতিকার একটি আইনি বিরোধ, এলসি বিরোধ নয়।
মুদ্রা এবং দেশের ঝুঁকি (যদি নিশ্চিত না হয়)। যদি ইস্যুয়িং ব্যাংক মুদ্রা নিয়ন্ত্রণ বা রাজনৈতিক অস্থিরতাযুক্ত দেশে থাকে, তবে ব্যাংক এলসি সম্মান করতে পারবে না বা করবে না এমন ঝুঁকি থাকে। একটি ইউকে ব্যাংক দ্বারা নিশ্চিতকরণ এই ঝুঁকি দূর করে কিন্তু খরচ যোগ করে।
ক্রেতার ক্রেডিট লাইন আবদ্ধ করে। একটি এলসি জারি করা ক্রেতার ব্যাংকের সাথে তাদের ট্রেড ফাইন্যান্স সুবিধার ব্যবহার করে। সীমিত সুবিধা সহ একজন ক্রেতা একই সাথে একাধিক বড় এলসি খুলতে পারে না।
| পেমেন্ট পদ্ধতি | রপ্তানিকারকের জন্য ঝুঁকি | আমদানিকারকের জন্য ঝুঁকি | খরচ | গতি | কখন ব্যবহৃত হয় |
|---|---|---|---|---|---|
| ওপেন অ্যাকাউন্ট (Open Account) | উচ্চ — বিক্রেতা পণ্য চালান করে এবং অর্থ প্রদানের জন্য অপেক্ষা করে। ক্রেতা ডিফল্ট করতে পারে। | নিম্ন — ক্রেতা পণ্য গ্রহণ ও পরীক্ষা করার পরে অর্থ প্রদান করে। | সর্বনিম্ন — কোনো ব্যাংক ফি নেই। | দ্রুত। | প্রতিষ্ঠিত, বিশ্বস্ত বাণিজ্যিক অংশীদারদের মধ্যে। ইইউ-এর মধ্যে এবং অভ্যন্তরীণ বাণিজ্যে সাধারণ। |
| ডকুমেন্টারি কালেকশন (D/P or D/A) | মাঝারি — ব্যাংক নথিপত্র মুক্তি নিয়ন্ত্রণ করে, কিন্তু কোনো ব্যাংক পেমেন্ট গ্যারান্টি নেই। ক্রেতা নথি প্রত্যাখ্যান করতে পারে। | মাঝারি — ক্রেতা অর্থ প্রদানের আগে নথিগুলি পরীক্ষা করে, তবে ওপেন অ্যাকাউন্টের চেয়ে কম নিয়ন্ত্রণ থাকে। | নিম্ন — সামান্য ব্যাংক হ্যান্ডলিং ফি। | মাঝারি। | যখন কিছু বিশ্বাস থাকে কিন্তু বিক্রেতা নথিপত্র নিয়ন্ত্রণ করতে চায়। এলসি-র কম খরচে বিকল্প। |
| লেটার অফ ক্রেডিট (LC) | নিম্ন — ব্যাংক কমপ্লায়িং নথির বিপরীতে অর্থপ্রদানের নিশ্চয়তা দেয়। | মাঝারি-নিম্ন — ক্রেতা এলসি শর্তাবলী নিয়ন্ত্রণ করে, কিন্তু ব্যাংককে তহবিল সরবরাহ করতে হয়। | উচ্চতর — ইস্যুয়িং, অ্যাডভাইজিং, কনফার্মেশন, এবং এক্সামিনেশন ফি। | ধীর — নথিপত্র প্রস্তুতি এবং ব্যাংক পরীক্ষা করতে সময় লাগে। | উচ্চ-মূল্যের বা উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ লেনদেন। নতুন ক্রেতা সম্পর্ক। উদীয়মান বাজার বাণিজ্য। |
| অগ্রিম পেমেন্ট (Payment in Advance) | সর্বনিম্ন — বিক্রেতা পাঠানোর আগে অর্থ গ্রহণ করে। | সর্বোচ্চ — ক্রেতা পণ্য দেখার আগে অর্থ প্রদান করেছে। ডেলিভারি না হওয়ার ঝুঁকি। | নিম্ন-মাঝারি — শুধুমাত্র স্থানান্তর ফি। | দ্রুত। | যখন বিক্রেতার সমস্ত ক্ষমতা থাকে (যেমন, বিরল পণ্য, শক্তিশালী বাজার অবস্থান)। |
এই টেবিল থেকে মূল ধারণা: রপ্তানিকারকের ঝুঁকি যত কমে, খরচ এবং জটিলতা তত বাড়ে। এলসি সবসময় সঠিক হাতিয়ার নয়, কিন্তু যখন ঝুঁকি সমর্থন করে, তখন কোনোটিই যুক্তিসঙ্গত খরচে আরও ভালো সুরক্ষা প্রদান করে না।
নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে এলসি একটি সঠিক পছন্দ। এটি প্রতিটি বাণিজ্যের জন্য সঠিক নয়।
যখন একটি এলসি ব্যবহার করুন:
এলসি ব্যবহার করবেন না যখন:
পরিস্থিতি: বার্মিংহামে অবস্থিত একটি ইউকে প্রস্তুতকারক। Midlands Precision Parts Ltd, ইন্দোনেশিয়ার একজন ক্রেতাকে নির্ভুল-প্রকৌশলী উপাদান সরবরাহ করার একটি অর্ডার জিতেছে। চুক্তির মূল্য £৮৫,০০০। ক্রেতা নতুন। Midlands Precision তাদের সাথে আগে কখনো ব্যবসা করেনি। ক্রেতার দেশ কিছু পেমেন্ট ঝুঁকি বহন করে। ক্রেতার ব্যাংক একটি আঞ্চলিক ইন্দোনেশিয়ান ব্যাংক যা Midlands Precision-এর অর্থ দল কখনো শোনেনি।
তারা কী করে: Midlands Precision একটি নিশ্চিত, অপরিবর্তনীয়, সাইট এলসি-র উপর জোর দেয়। তারা নিশ্চিত এলসি হাতে পাওয়ার আগে, পর্যালোচনা এবং অনুমোদনের আগে পাঠাবে না।
এলসি খোলা হয়: ইন্দোনেশিয়ান ক্রেতা তাদের ব্যাংকের (ইস্যুয়িং ব্যাংক) কাছে Midlands Precision Parts Ltd, বার্মিংহাম, ইউকে-এর অনুকূলে একটি এলসি খোলার জন্য আবেদন করে। ইস্যুয়িং ব্যাংক এলসি জারি করে এবং এটি SWIFT-এর মাধ্যমে HSBC UK (অ্যাডভাইজিং ব্যাংক, Midlands Precision-এর ট্রেড ব্যাংক হওয়ার কারণে নির্বাচিত) এর কাছে পাঠায়। HSBC তার নিশ্চিতকরণ যোগ করে।
এলসি-র শর্তাবলী প্রয়োজন:
Midlands Precision পণ্য চালান করে তাদের বার্মিংহাম ওয়ারহাউস থেকে, ফেলিক্সস্টোতে পাঠানো হয় ১০ আগস্ট একটি জাহাজের জন্য। বি/এল তারিখ: ১০ আগস্ট।
তারা নথিগুলি যত্ন সহকারে প্রস্তুত করে, এলসি থেকে হুবহু পণ্যের বিবরণ ব্যবহার করে। তাদের ফ্রেট ফরোয়ার্ডার সাহায্য করে। তারা বার্মিংহাম চেম্বার অফ কমার্স থেকে উৎপত্তিস্থল শংসাপত্র পায়। তারা তাদের ব্রোকারের মাধ্যমে সামুদ্রিক কার্গো বীমা ব্যবস্থা করে।
একটি প্রায় মিস: খসড়া চালানে পণ্যের বিবরণ “নির্ভুল স্টিল উপাদান” হিসাবে বর্ণনা করা হয়েছে। Midlands Precision-এর রপ্তানি ব্যবস্থাপক জমা দেওয়ার আগে এটি ধরে ফেলেন, এলসি-তে লেখা আছে “নির্ভুল-প্রকৌশলী স্টিল উপাদান”। তিনি চালান সংশোধন করেন। এই একটি সংশোধন সম্ভবত একটি ত্রুটির বিজ্ঞপ্তি বাঁচিয়েছে।
নথি উপস্থাপন: ২১ আগস্ট, ২১ দিনের উইন্ডোর মধ্যে এবং এলসি মেয়াদ শেষ হওয়ার আগে। HSBC নথিগুলি পরীক্ষা করে। কোনো ত্রুটি পাওয়া যায়নি। HSBC Midlands Precision-কে ২৪ আগস্ট £৮৫,০০০ প্রদান করে (পরিদর্শনের জন্য তিন ব্যাংকিং দিন)।
খরচ incurred:
Midlands Precision নিশ্চিতকরণ এবং পরীক্ষা ফি (£২,০৫০) ব্যবসা করার খরচ হিসাবে বহন করে। ক্রেতা ইন্দোনেশিয়াতে ইস্যুয়েন্স ফি প্রদান করে। Midlands Precision-এর জন্য নেট খরচ লেনদেনের মূল্যের প্রায় ২.৪%, যা একটি উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ বাজারের প্রথম-সময় ক্রেতার কাছ থেকে ব্যাংক-গ্যারান্টিযুক্ত অর্থপ্রদানের জন্য একটি যুক্তিসঙ্গত মূল্য।
একটি সাইট এলসি এবং একটি ইউসেন্স এলসি-র মধ্যে পার্থক্য কী?
একটি সাইট এলসি কমপ্লায়িং নথি জমা দেওয়া এবং পরীক্ষা করার সাথে সাথেই বিক্রেতাকে অর্থ প্রদান করে, সাধারণত পাঁচ ব্যাংকিং দিনের মধ্যে। একটি ইউসেন্স (বা টার্ম) এলসি একটি বিলম্বিত অর্থপ্রদানের তারিখ নির্ধারণ করে, যেমন বিল অফ লেডিং তারিখের ৬০ বা ৯০ দিন পর। ক্রেতা অর্থ প্রদানের আগে পণ্য বিক্রি করার সময় পায়। বিক্রেতা তাদের অর্থের জন্য দীর্ঘ অপেক্ষা করে, যদিও তারা দ্রুত নগদ অর্থ পেতে তাদের ব্যাংকের সাথে ইউসেন্স এলসি ডিসকাউন্ট করতে পারে।
“নিশ্চিত” (Confirmed) মানে কী এবং আমার কি এটি প্রয়োজন?
নিশ্চিতকরণ মানে একটি দ্বিতীয় ব্যাংক, সাধারণত বিক্রেতার দেশে, এলসি-তে তার নিজস্ব পেমেন্ট গ্যারান্টি যোগ করে। যদি ইস্যুয়িং ব্যাংক অর্থ প্রদান করতে ব্যর্থ হয়, তবে নিশ্চিতকরণকারী ব্যাংক পরিশোধ করবে। যদি আপনি ইস্যুয়িং ব্যাংকের ক্রেডিটযোগ্যতা বা ক্রেতার দেশের দেশীয় ঝুঁকি নিয়ে চিন্তিত হন তবে আপনার নিশ্চিতকরণ প্রয়োজন। যদি ইস্যুয়িং ব্যাংক একটি স্থিতিশীল দেশে একটি সুপরিচিত আন্তর্জাতিক ব্যাংক হয়, তবে নিশ্চিতকরণ প্রয়োজন নাও হতে পারে।
একটি এলসি জারি করার পর বাতিল করা যাবে?
সমস্ত পক্ষের সম্মতি ছাড়া নয়। UCP 600 এর অধীনে, সমস্ত এলসি ডিফল্টভাবে অপরিবর্তনীয়। এর অর্থ হলো ইস্যু করার পরে ক্রেতা বা ইস্যুয়িং ব্যাংক কেউই একতরফাভাবে এলসি বাতিল করতে পারে না। যেকোনো পরিবর্তনের জন্য সুবিধাভোগীর (বিক্রেতা) সম্মতিও প্রয়োজন।
যদি পণ্যগুলি নথির আগে আসে তবে কী হবে?
এটি স্বল্প-দূরত্বের শিপমেন্টে ঘটতে পারে। মূল বিল অফ লেডিং আসার আগেই ক্রেতা পণ্য ছাড় করতে চাইতে পারে। সেক্ষেত্রে, শিপিং লাইন একটি ক্ষতিপূরণ পত্র (LOI) এর বিপরীতে পণ্য ছাড় করতে পারে, তবে এতে ঝুঁকি থাকে, কারণ এটি স্বাভাবিক এলসি নথিপত্র নিয়ন্ত্রণ এড়িয়ে যায়। কিছু আমদানিকারক এই সমস্যাটি সম্পূর্ণভাবে এড়াতে স্বল্প-যাত্রার রুটের জন্য একটি টেলেক্স রিলিজ বা এক্সপ্রেস বিল অফ লেডিং-এর ব্যবস্থা করে।
আমি কি একটি ছোট চালানের জন্য এলসি পেতে পারি?
প্রযুক্তিগতভাবে হ্যাঁ, তবে এটি সাশ্রয়ী নাও হতে পারে। যদি আপনার চালানের মূল্য £৫,০০০ হয় এবং ব্যাংক ফি একাই £৪০০–£৬০০ হয়, তবে আপনি লেনদেনের মূল্যের ৮%–১২% ফি প্রদান করছেন। ছোট লেনদেনের জন্য, ডকুমেন্টারি কালেকশন বা ট্রেড ক্রেডিট বীমা আরও উপযুক্ত হাতিয়ার হতে পারে।
UCP 600 কী এবং এটি কি যুক্তরাজ্যে প্রযোজ্য?
UCP 600 হল ICC-এর নিয়মাবলী যা লেটার অফ ক্রেডিট নিয়ন্ত্রণ করে। এটি ২০০৭ সালে সর্বশেষ আপডেট হয়েছিল। এটি যখনই একটি এলসি UCP 600 সাপেক্ষে জারি করা হয়েছে বলে উল্লেখ করে, যা বিশ্বব্যাপী, যুক্তরাজ্য সহ, একটি স্ট্যান্ডার্ড প্র্যাকটিস। ব্রেক্সিটের পরে, ইউকে ব্যাংকগুলি UCP 600 এর অধীনে কাজ চালিয়ে যাচ্ছে। কোনো ইউকে-নির্দিষ্ট সমতুল্য নেই; ICC নিয়ম আন্তর্জাতিকভাবে নকশা করা হয়েছে।
স্ট্যান্ডবাই লেটার অফ ক্রেডিট কী?
একটি স্ট্যান্ডবাই এলসি একটি বাণিজ্যিক এলসি থেকে ভিন্নভাবে কাজ করে। একটি বাণিজ্যিক এলসি হল প্রাথমিক পেমেন্ট মেকানিজম, এলসি-র মাধ্যমে পেমেন্ট হয়। একটি স্ট্যান্ডবাই এলসি একটি ফলব্যাক: আবেদনকারী অর্থ প্রদান বা সম্পাদন করতে ব্যর্থ হলে তবেই পেমেন্ট শুরু হয়। এটি একটি ব্যাংক গ্যারান্টি বা পারফরম্যান্স বন্ডের মতো কাজ করে। স্ট্যান্ডবাই এলসি মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে এবং সার্ভিস কন্ট্রাক্টে সাধারণ। এগুলি UCP 600 বা ISP98 (International Standby Practices) দ্বারা নিয়ন্ত্রিত হয়।
এলসি আবেদন থেকে পেমেন্ট পর্যন্ত কত সময় লাগে?
একটি সহজ এলসি আবেদন থেকে পেমেন্ট পর্যন্ত ২-৩ সপ্তাহ সময় নিতে পারে, জারি করতে কয়েক দিন, জানাতে কয়েক দিন, তারপর শিপমেন্ট এবং নথিপত্র প্রস্তুতির সময়, তারপর পরীক্ষার জন্য পাঁচ ব্যাংকিং দিন। যদি সংশোধনের প্রয়োজন হয়, বা ত্রুটি দেখা দেয়, তবে প্রতি চক্রের জন্য এক সপ্তাহ বা তার বেশি যোগ করুন। শুরু থেকেই আপনার উৎপাদন এবং লজিস্টিক পরিকল্পনায় এলসি লিড টাইম অন্তর্ভুক্ত করুন।
একটি লেটার অফ ক্রেডিট হলো একটি ব্যাংক গ্যারান্টি, ক্রেতার ব্যাংক বিক্রেতাকে অর্থ প্রদানের প্রতিশ্রুতি দেয়, যদি বিক্রেতা কমপ্লায়িং নথি উপস্থাপন করে।
লেটার অফ ক্রেডিট ICC UCP 600 দ্বারা নিয়ন্ত্রিত হয়। যুক্তরাজ্যের ব্যাংকগুলি UCP 600 ব্যবহার করে, এবং ব্রেক্সিটের পরে এটি অপরিবর্তিত রয়েছে।
বেশিরভাগ এলসি লেনদেনে পাঁচটি পক্ষ থাকে: আবেদনকারী (ক্রেতা), সুবিধাভোগী (বিক্রেতা), ইস্যুয়িং ব্যাংক, অ্যাডভাইজিং ব্যাংক, এবং (ঐচ্ছিকভাবে) কনফার্মিং ব্যাংক।
সবচেয়ে সাধারণ দুটি ধরণ হল সাইট এলসি (নথি উপস্থাপনের সময় পরিশোধ) এবং ইউসেন্স এলসি (ভবিষ্যতের তারিখে পরিশোধ)।
কঠোর সম্মতি বিধি মানে নথিগুলি এলসি শর্তাবলীর সাথে হুবহু মিলতে হবে। এমনকি একটি ছোট টাইপোও একটি ত্রুটি তৈরি করে।
প্রথম নথিপত্র উপস্থাপনার প্রায় ৭০% এ অন্তত একটি ত্রুটি থাকে। পাঠানোর আগে সর্বদা এলসি সাবধানে পড়ুন এবং উপস্থাপনের আগে আপনার নথিপত্রের প্রতিটি শব্দ পরীক্ষা করুন।
একটি £১০০,০০০ এলসি-তে মোট ব্যাংক চার্জ সাধারণত £১,৫০০–£৪,০০০ পর্যন্ত হয়, এলসি-র ধরণ এবং জটিলতার উপর নির্ভর করে।
কনফার্মেশন খরচ যোগ করে তবে বিক্রেতাকে একটি পরিচিত এবং বিশ্বস্ত ব্যাংকের কাছ থেকে পেমেন্ট গ্যারান্টি দেয়, যা ইস্যুয়িং ব্যাংক ঝুঁকিপূর্ণ দেশে থাকলে গুরুত্বপূর্ণ।
লেটার অফ ক্রেডিট রপ্তানিকারকদের জন্য উচ্চতর খরচ এবং প্রশাসনিক জটিলতার বিনিময়ে শক্তিশালী পেমেন্ট নিরাপত্তা প্রদান করে। এটি উচ্চ-মূল্যের লেনদেনের জন্য নতুন বা উচ্চ-ঝুঁকিপূর্ণ ক্রেতাদের সাথে সবচেয়ে উপযুক্ত।
নিয়মিত, বিশ্বস্ত বাণিজ্যিক সম্পর্কের জন্য, ওপেন অ্যাকাউন্ট বা ডকুমেন্টারি কালেকশন সাধারণত বেশি সাশ্রয়ী। এলসি হল সঠিক হাতিয়ার যখন ঝুঁকি সত্যিই এটি সমর্থন করে।
This article is part of a learning path — return to explore more topics.
Keep reading
Bunker Adjustment Factor (BAF) ব্যাখ্যা করা হয়েছে: এটি কী, কীভাবে এটি হিসাব করা হয় এবং কীভাবে এটিকে চ্যালেঞ্জ করবেন আপনি সবেমাত্র একটি ফ্রেইট কোটেশন পেয়েছেন
FOB Incoterm (Free on Board) ব্যাখ্যা: একটি ইউকে গাইড FOB কি? FOB, Free on Board, একটি Incoterm যেখানে বিক্রেতা চালানের বন্দরে একটি নির্দিষ্ট জাহাজে পণ্য
লেটার অফ ক্রেডিট ব্যাখ্যা: আন্তর্জাতিক বাণিজ্যে এলসি পেমেন্ট কীভাবে কাজ করে লেটার অফ ক্রেডিট কী? লেটার অফ ক্রেডিট (LC) হল ক্রেতার পক্ষ থেকে ব্যাংক কর্তৃক
প্যাকিং তালিকা ব্যাখ্যা করা: এটি কী, কী অন্তর্ভুক্ত করতে হবে এবং কেন কাস্টমস এটির প্রয়োজন সূচীপত্র প্যাকিং তালিকা কী? প্যাকিং তালিকা বনাম বাণিজ্যিক চালান। পার্থক্য
AEO সার্টিফিকেশন ব্যাখ্যা করা হলো: এটি কী, কারা যোগ্য, এবং কীভাবে আবেদন করবেন AEO সার্টিফিকেশন কী? AEO, Authorised Economic Operator, HMRC কর্তৃক প্রদত্ত একটি “বিশ্বস্ত
T1 ট্রানজিট ডকুমেন্ট ব্যাখ্যা: যুক্তরাজ্য-ইইউ চালানের জন্য এটি কী এবং কখন আপনার এটি প্রয়োজন T1 ডকুমেন্ট কী? T1 ডকুমেন্ট হল একটি কাস্টমস ট্রানজিট ডকুমেন্ট যা