O que é uma carta de crédito?
Uma carta de crédito (LC) é uma garantia escrita emitida por um banco em nome do comprador. Ela promete pagar ao vendedor um valor fixo em dinheiro, desde que o vendedor apresente documentos que correspondam exatamente aos termos da LC. O banco paga, não o comprador diretamente. Essa garantia é o que torna as cartas de crédito uma das formas mais seguras de liquidar pagamentos no comércio internacional.
Se um comprador em outro país pediu para você enviar mercadorias sob carta de crédito, ou se seu fornecedor está exigindo uma antes de produzir seu pedido, este artigo explica como tudo funciona, em linguagem clara.
Cartas de crédito podem parecer complicadas na primeira vez que você as encontra. Existem vários bancos, uma longa lista de documentos necessários, prazos rigorosos e um conjunto de regras que penaliza até mesmo pequenos erros de digitação. Mas a ideia subjacente é simples: um banco fica entre o comprador e o vendedor e garante o pagamento, desde que o vendedor faça exatamente o que disse que faria.
Este artigo o guiará por todas as etapas do processo, desde o momento em que uma LC é aberta até o momento em que o pagamento cai na conta do exportador.
Uma carta de crédito é um instrumento financeiro emitido pelo banco do comprador. Ele instrui o banco do vendedor a pagar ao vendedor uma quantia especificada, sob a condição de que o vendedor apresente um conjunto específico de documentos dentro de um prazo determinado.
A palavra-chave é “condicional”. O banco não está prometendo pagar de qualquer jeito. Ele está prometendo pagar se o vendedor cumprir todas as condições estipuladas na LC.
As cartas de crédito são regidas pela UCP 600: as Regras e Usos Uniformes para Créditos Documentários, publicadas pela Câmara de Comércio Internacional (ICC). A UCP 600 entrou em vigor em 2007 e é o regulamento global de como as LCs operam. Bancos do Reino Unido usam a UCP 600, e ela se aplica a LCs emitidas sob a lei inglesa, assim como em qualquer outro lugar. Pós-Brexit, os mecanismos das cartas de crédito no Reino Unido não foram alterados.
O nome formal usado no setor bancário é crédito documentário, pois é uma linha de crédito que funciona por meio de documentos. Você verá ambos os termos usados de forma intercambiável.
Aqui está a sequência completa de eventos, do contrato ao pagamento.
Passo 1: Comprador e vendedor concordam com os termos. O contrato de venda especifica que o pagamento será feito por carta de crédito. Ele nomeia o tipo de LC, a moeda, o valor e quais documentos o vendedor deve apresentar.
Passo 2: Comprador solicita ao seu banco. O comprador (chamado de solicitante) vai ao seu banco (o banco emissor) e solicita uma carta de crédito. O banco verifica o histórico de crédito do comprador e, se satisfeito, emite a LC. O comprador paga uma taxa de emissão, tipicamente de 0,5% a 1% do valor da LC.
Passo 3: Banco emissor envia a LC ao banco avisador. O banco emissor transmite a LC para um banco no país do vendedor (o banco avisador). O banco avisador verifica se a LC é genuína e a encaminha ao vendedor (o beneficiário).
Passo 4: Vendedor revisa cuidadosamente a LC. Isso é crucial. Antes de embarcar qualquer coisa, o vendedor lê cada palavra da LC. Se os termos não puderem ser cumpridos, data de embarque errada, requisitos de documentos impossíveis: o vendedor deve solicitar uma emenda agora, não após o embarque.
Passo 5: Vendedor embarca as mercadorias. Assim que o vendedor estiver satisfeito que os termos da LC são alcançáveis, ele embarca as mercadorias. O embarque cria o documento principal: o conhecimento de embarque (ou aéreo, para frete aéreo).
Passo 6: Vendedor reúne todos os documentos necessários. O vendedor reúne cada documento nomeado na LC: fatura comercial, conhecimento de embarque, lista de embalagem, certificado de origem, certificado de seguro e quaisquer outros especificados. Cada detalhe deve corresponder exatamente à LC.
Passo 7: Vendedor apresenta os documentos ao seu banco. O vendedor apresenta o conjunto de documentos ao banco avisador (ou banco confirmador, se houver um) dentro do prazo estipulado na LC.
Passo 8: Banco verifica os documentos. O banco examina os documentos em relação aos termos da LC, linha por linha. Sob a UCP 600, os bancos têm cinco dias úteis para concluir essa verificação.
Passo 9, Se os documentos estiverem em conformidade, o banco paga. Se os documentos estiverem limpos, o banco paga ao vendedor, imediatamente (LC à vista) ou em uma data futura (LC a prazo). O banco então envia os documentos ao banco emissor para reembolso.
Passo 10: Banco emissor libera os documentos para o comprador. O banco emissor debita a conta do comprador e libera os documentos de embarque. O comprador usa o conhecimento de embarque para retirar as mercadorias do porto.
Processo de LC, fluxo simplificado:
Comprador → [1. Solicita LC] → Banco Emissor
Banco Emissor → [2. Emite LC via SWIFT] → Banco Avisador
Banco Avisador → [3. Notifica LC] → Vendedor
Vendedor → [4. Embarca mercadorias, apresenta documentos] → Banco Avisador
Banco Avisador → [5. Verifica documentos, paga vendedor] → Vendedor
Banco Avisador → [6. Solicita reembolso] → Banco Emissor
Banco Emissor → [7. Debita comprador, libera documentos] → Comprador
Comprador → [8. Retira mercadorias com documentos] → Porto/Transportadora
Solicitante (o comprador)
A empresa que instrui seu banco a abrir a LC. Ele é o importador. Ele paga as taxas bancárias e, em última instância, reembolsa o banco emissor após a aceitação dos documentos.
Beneficiário (o vendedor)
A empresa que receberá o pagamento. Ele é o exportador. A LC é emitida em seu favor. O pagamento só é acionado quando ele apresenta documentos em conformidade.
Banco emissor (o banco do comprador)
O banco que emite a LC e fornece a garantia de pagamento. Se o comprador não puder pagar, o banco emissor ainda terá que honrar a LC, é isso que torna a garantia valiosa. Importadores do Reino Unido geralmente usam seu banco de varejo ou de financiamento comercial do Reino Unido como banco emissor.
Banco avisador (o banco do vendedor)
Um banco no país do vendedor que recebe a LC do banco emissor e a repassa ao vendedor. O banco avisador não garante o pagamento, ele simplesmente autentica e comunica a LC. Ele também pode ser nomeado como o banco onde os documentos devem ser apresentados.
Banco confirmador
Uma quinta parte opcional. Se o vendedor não confia no banco emissor (talvez porque ele esteja em um país de alto risco), ele pode solicitar que a LC seja “confirmada” por um banco em seu próprio país. O banco confirmador adiciona sua própria garantia de pagamento independente. Isso oferece ao vendedor dupla proteção, ambos os bancos são obrigados a pagar se os documentos estiverem em conformidade.
| Tipo de LC | O que Significa | Quando Usado |
|---|---|---|
| Revogável | Pode ser cancelada ou alterada pelo banco do comprador a qualquer momento sem informar o vendedor. Oferece quase nenhuma proteção ao vendedor. | Raramente usada na prática. Efetivamente obsoleta sob a UCP 600. |
| Irrevogável | Não pode ser cancelada ou alterada sem o acordo de todas as partes, incluindo o vendedor. Oferece proteção real. | O padrão no comércio moderno. Todas as LCs sob a UCP 600 são irrevogáveis por padrão. |
| Confirmada | O próprio banco do vendedor adiciona sua garantia de pagamento além da garantia do banco emissor. | Quando o vendedor está preocupado com a confiabilidade do banco emissor ou o risco do país do comprador (por exemplo, instabilidade política, risco de sanções). |
| LC à Vista | O pagamento é feito imediatamente quando o vendedor apresenta documentos em conformidade. | Quando o vendedor precisa de dinheiro rapidamente. Tipo mais comum para transações comerciais padrão. |
| LC a Prazo (ou diferido) | O pagamento é feito em uma data futura fixa — por exemplo, 60 dias após a data do conhecimento de embarque. | Quando o comprador precisa de tempo para vender as mercadorias antes de pagar. Também chamada de “LC a prazo”. Comum no comércio de commodities. |
| LC Standby | Funciona mais como uma garantia bancária do que como uma ferramenta de pagamento comercial. O pagamento só é acionado se o solicitante falhar em cumprir uma obrigação. | Usada como garantia de desempenho ou ferramenta de suporte de crédito. Comum nos mercados dos EUA e para contratos de serviço. Diferente em propósito de uma LC comercial. |
A LC especifica exatamente quais documentos o vendedor deve apresentar. Uma LC típica de comércio internacional requer:
Fatura comercial
Emitida pelo vendedor. Mostra o comprador, vendedor, descrição das mercadorias, quantidade, preço unitário, valor total e Incoterm. A descrição das mercadorias na fatura deve corresponder à LC palavra por palavra.
Conhecimento de embarque (B/L)
Emitido pela companhia de navegação. Comprova que as mercadorias foram embarcadas. Para uma LC, geralmente é um “conjunto completo” de conhecimentos de embarque originais (geralmente três originais). O conhecimento de embarque é o documento de título, quem o possui pode reivindicar as mercadorias.
Lista de embalagem
Um detalhamento da remessa, número de caixas ou paletes, quantidades de itens individuais, pesos e dimensões. Deve ser consistente com a fatura e o B/L.
Certificado de origem
Confirma o país onde as mercadorias foram fabricadas. Necessário para fins alfandegários em muitos mercados e para reivindicar taxas preferenciais sob acordos comerciais. No Reino Unido, isso é frequentemente emitido por uma Câmara de Comércio.
Certificado ou apólice de seguro
Necessário se o Incoterm colocar a obrigação de seguro sobre o vendedor (como CIF ou CIP). Mostra que as mercadorias estão seguradas para a viagem, geralmente por 110% do valor da fatura.
Certificado de inspeção
Às vezes exigido pelo comprador ou pelas regulamentações de importação do país do comprador. Um inspetor terceirizado inspeciona as mercadorias antes do embarque e emite um certificado confirmando que elas correspondem à especificação do contrato.
Outros documentos
Dependendo das mercadorias e do destino: certificados fitossanitários (para produtos agrícolas), certificados de saúde (para alimentos e produtos de origem animal), certificados de peso ou um saque bancário específico.
A LC lista cada documento exigido, o número exato de originais e cópias, e como cada documento deve ser redigido. O vendedor deve apresentar todos eles antes do prazo de apresentação.
Este é o conceito mais importante a entender sobre cartas de crédito.
Os bancos não olham as mercadorias. Eles não se importam se o embarque está no prazo, se o comprador está satisfeito, ou se o vendedor fez tudo o que o contrato exigia. Bancos lidam apenas com documentos.
Sob a UCP 600, os bancos devem verificar se os documentos estão em conformidade “à primeira vista” com os termos da LC. Isso é conhecido como padrão de conformidade estrita. Os documentos devem corresponder exatamente aos termos da LC.
O que conta como discrepância? Exemplos incluem:
Nenhum desses parece catastrófico. Mas qualquer um deles cria uma discrepância, e uma discrepância significa que o banco não é mais obrigado a pagar.
A lição para exportadores: leia a LC antes de embarcar. Leia novamente depois de ter seus documentos. Verifique cada palavra.
Quando um banco encontra uma discrepância, ele emite um aviso formal de discrepância ao apresentador (o vendedor ou seu banco). O banco não pagará até que a discrepância seja resolvida.
O vendedor então tem algumas opções.
Opção 1: Corrigir os documentos. Se o prazo de apresentação ainda não passou, o vendedor pode corrigir o erro e reapresentar. Isso só é possível se o próprio documento puder ser corrigido (por exemplo, uma nova fatura pode ser emitida) e houver tempo restante.
Opção 2: Pedir ao comprador para renunciar à discrepância. O banco do vendedor entra em contato com o banco emissor, que entra em contato com o comprador. Se o comprador concordar em renunciar à discrepância, o banco emissor é autorizado a pagar. Mas o comprador não tem obrigação de concordar, e isso dá ao comprador a oportunidade de renegociar o preço ou atrasar o pagamento.
Opção 3: Aceitar pagamento sob reserva ou com indenização. Alguns bancos pagarão ao vendedor sob reserva, o que significa que o vendedor recebe o dinheiro, mas concorda em devolvê-lo se o banco emissor se recusar a honrar a LC. Isso transfere o risco da discrepância de volta para o vendedor.
Opção 4: Reter os documentos até que uma renúncia seja confirmada. A opção mais segura para o vendedor. Nenhum dinheiro se move até que a discrepância seja formalmente renunciada.
A taxa de discrepância em toda a indústria é impressionante: cerca de 70% das primeiras apresentações contêm pelo menos uma discrepância. Este não é um problema de nicho, é a norma. A maioria das discrepâncias são administrativas, não deliberadas. A regra de conformidade estrita é simplesmente implacável.
Cartas de crédito envolvem múltiplos eventos de cobrança de taxas. Tanto o comprador quanto o vendedor geralmente pagam encargos aos seus respectivos bancos. Aqui estão os principais custos em um contexto do Reino Unido.
Taxa de emissão (custo do comprador)
Cobrada pelo banco emissor quando a LC é aberta. Tipicamente 0,5% a 1% do valor da LC por trimestre, ou uma taxa fixa mínima. Em uma LC de £ 100.000, isso pode ser de £ 500 a £ 1.000 para uma LC de 90 dias.
Taxa de aviso (custo do vendedor)
Cobrada pelo banco avisador para receber e autenticar a LC. Geralmente uma taxa fixa: £ 100–£ 200 na maioria dos bancos do Reino Unido.
Taxa de confirmação (custo do vendedor)
Se a LC for confirmada, o banco confirmador cobra uma taxa adicional, tipicamente 0,5% a 2% ao ano do valor da LC, dependendo do risco do país do banco emissor. Em uma LC de £ 100.000, a confirmação pode custar £ 500–£ 2.000.
Taxa de exame de documentos (custo do vendedor)
Cobrada quando os documentos são apresentados para verificação. Uma taxa fixa por apresentação: tipicamente £ 150–£ 300.
Taxa de alteração
Se a LC precisar ser alterada após sua emissão: por exemplo, para estender o prazo de embarque, tanto o banco emissor quanto o banco avisador podem cobrar taxas de alteração. Orce £ 100–£ 200 por banco por alteração.
Taxa de discrepância
Se uma discrepância for encontrada, os bancos cobram uma taxa de discrepância antes de processar a renúncia. Cerca de £ 75–£ 150 por discrepância.
Taxa de reembolso/negociação
O banco avisador pode cobrar pela negociação ou encaminhamento do conjunto de documentos. Varia de acordo com o banco e a transação.
Custo total em uma LC de £ 100.000: tipicamente £ 1.500–£ 4.000, dependendo do tipo de LC, confirmação, país de importação e se surgem alterações ou discrepâncias. Para LCs menores, as taxas fixas tornam o custo percentual efetivo mais alto.
O pagamento é garantido por um banco, não apenas por um comprador. O maior risco no comércio de exportação é que o comprador não pague. Uma LC remove esse risco; desde que o vendedor apresente documentos em conformidade, o banco deve pagar. O vendedor não precisa confiar na boa vontade ou na capacidade de pagamento do comprador.
O pagamento é independente da saúde financeira do comprador. Se o negócio do comprador entrar em dificuldades após a emissão da LC, isso não importa. A obrigação do banco de pagar é separada da relação comprador-vendedor. Este é um dos princípios fundamentais da lei de LCs.
Permite o comércio com compradores desconhecidos. Sem uma LC, exportar para um novo comprador em um mercado desconhecido é um salto de fé. Com uma LC de um banco confiável, o vendedor tem uma garantia bancária. Isso abre mercados que, de outra forma, seriam muito arriscados sob termos de conta aberta.
Oportunidades de financiamento. Uma LC confirmada pode ser usada como garantia para obter financiamento pré-embarque. Alguns bancos emprestarão contra uma LC para ajudar o vendedor a financiar a produção.
Processo estruturado reduz disputas. Como a LC define exatamente quais documentos são necessários, ambos os lados sabem o que se espera. Há menos espaço para mal-entendidos após o fato.
O banco só paga quando os documentos comprovam que o embarque ocorreu. O comprador não paga até que os documentos confirmando que as mercadorias foram embarcadas sejam apresentados. Isso é muito mais seguro do que pagar a um fornecedor com antecedência e torcer para que as mercadorias cheguem.
Controle de documentos. A LC especifica quais documentos são necessários. O comprador pode exigir um certificado de inspeção, um certificado de origem ou cobertura de seguro específica. Se o vendedor não puder produzi-los, nenhum pagamento será acionado.
Alavancagem para impor os termos do contrato. Os termos da LC refletem o contrato de venda. Se o vendedor atrasar o embarque, embarcar as mercadorias erradas ou usar o porto errado, os documentos não estarão em conformidade e o banco não pagará.
Os termos de pagamento podem ser estendidos. Uma LC a prazo (pagamento diferido) dá ao comprador tempo para receber as mercadorias, vendê-las e gerar caixa antes que a data de pagamento chegue. Isso melhora o fluxo de caixa do importador.
Crédito estendido à transação. Se o comprador for relativamente desconhecido no mercado do vendedor, o crédito do banco emissor substitui o do comprador. Um pequeno importador do Reino Unido apoiado por uma LC de Barclays ou HSBC é muito mais credível para um fornecedor estrangeiro do que o mesmo importador oferecendo conta aberta.
Custo. As taxas bancárias para uma LC podem adicionar de 1,5% a 4% ao custo de uma transação. Para mercadorias de alta margem, isso é gerenciável. Para commodities de baixa margem, isso pode tornar o negócio inviável.
Carga administrativa. Preparar um conjunto completo de documentos compatíveis com LC é demorado. O vendedor precisa de pessoal experiente ou de um despachante de carga conhecedor para fazer isso corretamente. Um erro cria uma discrepância e atrasa o pagamento.
Conformidade estrita é implacável. Um único erro de digitação pode criar uma discrepância. O vendedor deve gastar tempo verificando e verificando novamente cada documento antes da apresentação. A taxa de discrepância de 70% na primeira apresentação mostra o quão difícil isso é na prática.
Processo lento. Desde o momento em que o comprador solicita a LC até o momento em que o vendedor recebe o pagamento, várias semanas podem passar. Se forem necessárias alterações ou surgirem discrepâncias, o cronograma se estende ainda mais. Este não é um mecanismo de pagamento rápido.
Risco de fraude (para compradores). Uma carta de crédito garante o pagamento contra documentos. Não garante que as mercadorias sejam o que deveriam ser. Um vendedor fraudulento pode apresentar documentos perfeitamente em conformidade para um contêiner de mercadorias sem valor. O recurso do comprador é uma disputa legal, não uma disputa de LC.
Risco de moeda e país (se não confirmada). Se o banco emissor estiver em um país com controles de moeda ou instabilidade política, há um risco de que o banco não honre a LC ou não possa fazê-lo. A confirmação por um banco do Reino Unido remove esse risco, mas adiciona custo.
Consome a linha de crédito do comprador. A emissão de uma LC consome a linha de financiamento comercial do comprador junto ao seu banco. Um comprador com uma linha limitada não pode abrir várias LCs grandes simultaneamente.
| Método de Pagamento | Risco para o Exportador | Risco para o Importador | Custo | Velocidade | Quando Usado |
|---|---|---|---|---|---|
| Conta Aberta | Alto — o vendedor embarca as mercadorias e espera ser pago. O comprador pode inadimplir. | Baixo — o comprador paga após receber e verificar as mercadorias. | Mais baixo — sem taxas bancárias. | Rápido. | Entre parceiros comerciais estabelecidos e confiáveis. Comum no comércio intra-UE e doméstico. |
| Cobrança Documentária (D/P ou D/A) | Médio — o banco controla a liberação dos documentos, mas não há garantia de pagamento bancário. O comprador pode recusar os documentos. | Médio — o comprador inspeciona os documentos antes de pagar, mas tem menos controle do que na conta aberta. | Baixo — taxas modestas de manuseio bancário. | Moderado. | Quando há alguma confiança, mas o vendedor quer controle dos documentos. Alternativa de menor custo a uma LC. |
| Carta de Crédito (LC) | Baixo — o banco garante o pagamento contra documentos em conformidade. | Médio-baixo — o comprador controla os termos da LC, mas deve financiar o banco. | Mais alto — taxas de emissão, aviso, confirmação e exame. | Mais lento — a preparação de documentos e a verificação bancária levam tempo. | Transações de alto valor ou de alto risco. Novos relacionamentos com compradores. Comércio em mercados emergentes. |
| Pagamento Adiantado | Mais baixo — o vendedor recebe o dinheiro antes do embarque. | Mais alto — o comprador pagou antes de ver as mercadorias. Risco de não entrega. | Baixo-moderado — apenas taxas de transferência. | Rápido. | Quando o vendedor tem todo o poder (por exemplo, mercadorias raras, forte posição de mercado). |
A principal conclusão desta tabela: à medida que o risco para o exportador diminui, o custo e a complexidade aumentam. Uma LC nem sempre é a ferramenta certa, mas quando o risco justifica, nada oferece melhor proteção a um custo razoável.
Uma LC é a escolha certa em circunstâncias específicas. Não é certa para todo comércio.
Use uma LC quando:
Não use uma LC quando:
O cenário: Um fabricante do Reino Unido com sede em Birmingham. A Midlands Precision Parts Ltd ganha um pedido para fornecer componentes de engenharia de precisão a um comprador na Indonésia. O valor do contrato é de £ 85.000. O comprador é novo. A Midlands Precision nunca negociou com eles antes. O país do comprador apresenta algum risco de pagamento. O banco do comprador é um banco regional indonésio que a equipe de finanças da Midlands Precision nunca ouviu falar.
O que eles fazem: A Midlands Precision insiste em uma LC confirmada, irrevogável e à vista. Eles não enviarão mercadorias até terem uma LC confirmada em mãos, revisada e aprovada.
A LC é aberta: O comprador indonésio solicita ao seu banco (o banco emissor) uma LC em favor da Midlands Precision Parts Ltd, Birmingham, Reino Unido. O banco emissor emite a LC e a envia via SWIFT para o HSBC UK (o banco avisador, escolhido porque é o banco de comércio da Midlands Precision). O HSBC adiciona sua confirmação.
Os termos da LC exigem:
A Midlands Precision embarca as mercadorias de seu armazém em Birmingham, entregues em Felixstowe para um navio que parte em 10 de agosto. Data do B/L: 10 de agosto.
Eles preparam os documentos cuidadosamente, usando a descrição exata das mercadorias da LC. Seu despachante de carga os ajuda. Eles obtêm o certificado de origem da Câmara de Comércio de Birmingham. Eles providenciam o seguro de carga marítima através de seu corretor.
Quase um erro: A fatura rascunhada descreve as mercadorias como “componentes de aço de precisão”. O gerente de exportação da Midlands Precision percebe antes da apresentação, a LC diz “componentes de aço de engenharia de precisão”. Ela corrige a fatura. Essa única correção provavelmente evitou um aviso de discrepância.
Documentos apresentados: 21 de agosto, dentro do prazo de 21 dias e antes da data de validade da LC. O HSBC examina os documentos. Nenhuma discrepância encontrada. O HSBC paga à Midlands Precision os £ 85.000 em 24 de agosto (três dias úteis para exame).
Os custos incorridos:
A Midlands Precision absorve as taxas de confirmação e exame (£ 2.050) como custo de fazer negócios. O comprador paga a taxa de emissão na Indonésia. O custo líquido para a Midlands Precision é de cerca de 2,4% do valor da transação, um preço razoável para um pagamento garantido por banco de um comprador de primeira viagem em um mercado de maior risco.
Qual é a diferença entre uma LC à vista e uma LC a prazo?
Uma LC à vista paga ao vendedor assim que os documentos em conformidade são apresentados e verificados, geralmente em até cinco dias úteis. Uma LC a prazo (ou de prazo) estabelece uma data de pagamento diferido, como 60 ou 90 dias após a data do conhecimento de embarque. O comprador tem tempo para vender as mercadorias antes de pagar. O vendedor espera mais tempo pelo seu dinheiro, embora possa descontar a LC a prazo em seu banco para obter dinheiro mais cedo.
O que significa “confirmada” e preciso disso?
Confirmação significa que um segundo banco, geralmente no país do vendedor, adiciona sua própria garantia de pagamento à LC. Se o banco emissor falhar em pagar, o banco confirmador paga em vez disso. Você precisa de confirmação se estiver preocupado com a solvabilidade do banco emissor ou com o risco do país do comprador. Se o banco emissor for um banco internacional bem conhecido em um país estável, a confirmação pode não ser necessária.
Uma LC pode ser cancelada depois de emitida?
Não sem o acordo de todas as partes. Sob a UCP 600, todas as LCs são irrevogáveis por padrão. Isso significa que nem o comprador nem o banco emissor podem cancelar a LC unilateralmente após sua emissão. Qualquer alteração requer o acordo do beneficiário (o vendedor) também.
O que acontece se as mercadorias chegarem antes dos documentos?
Isso pode acontecer em remessas de curta distância. O comprador pode querer liberar as mercadorias antes que o conhecimento de embarque original chegue. Nesses casos, a companhia de navegação pode liberar as mercadorias contra uma carta de indenização (LOI), mas isso acarreta risco, pois contorna o controle normal de documentos da LC. Alguns importadores providenciam um “telex release” ou um conhecimento de embarque expresso para rotas de curta distância para evitar esse problema completamente.
Posso obter uma LC para um pequeno embarque?
Tecnicamente sim, mas pode não ser economicamente viável. Se seu embarque vale £ 5.000 e as taxas bancárias sozinhas somam £ 400-£ 600, você está pagando 8% a 12% do valor da transação em taxas. Para transações pequenas, a cobrança documentária ou o seguro de crédito comercial podem ser ferramentas mais adequadas.
O que é UCP 600 e ela se aplica no Reino Unido?
UCP 600 é o conjunto de regras da ICC que regem as cartas de crédito. Foi atualizada pela última vez em 2007. Ela se aplica sempre que uma LC declara que é emitida sujeita à UCP 600, o que é prática padrão em todo o mundo, inclusive no Reino Unido. Pós-Brexit, os bancos do Reino Unido continuam a operar sob a UCP 600. Não há um equivalente específico do Reino Unido; as regras da ICC são internacionais por design.
O que é uma carta de crédito standby?
Uma LC standby funciona de forma diferente de uma LC comercial. Uma LC comercial é o principal mecanismo de pagamento, o pagamento ocorre através da LC. Uma LC standby é um plano B: o pagamento só é acionado se o solicitante falhar em pagar ou cumprir. Ela funciona mais como uma garantia bancária ou fiança de desempenho. As LCs standby são comuns no mercado dos EUA e em contratos de serviço. Elas são regidas pela UCP 600 ou ISP98 (International Standby Practices).
Quanto tempo leva uma LC da solicitação ao pagamento?
Uma LC simples pode levar de 2 a 3 semanas da solicitação ao pagamento; alguns dias para emitir, alguns dias para avisar, depois o embarque e o tempo de preparação de documentos, e então cinco dias úteis para exame. Se forem necessárias alterações ou surgirem discrepâncias, adicione mais uma semana ou mais por ciclo. Inclua o tempo de processamento da LC no seu planejamento de produção e logística desde o início.
Uma carta de crédito é uma garantia bancária; o banco do comprador promete pagar ao vendedor, desde que o vendedor apresente documentos em conformidade.
Cartas de crédito são regidas pela UCP 600 da ICC. Bancos do Reino Unido usam a UCP 600, e isso não mudou após o Brexit.
Existem cinco partes na maioria das transações de LC: solicitante (comprador), beneficiário (vendedor), banco emissor, banco avisador e (opcionalmente) banco confirmador.
Os dois tipos mais comuns são LCs à vista (pagamento na apresentação de documentos) e LCs a prazo (pagamento em uma data futura).
A regra de conformidade estrita significa que os documentos devem corresponder exatamente aos termos da LC. Até mesmo um erro de digitação menor cria uma discrepância.
Cerca de 70% das primeiras apresentações de documentos contêm pelo menos uma discrepância. Leia sempre a LC cuidadosamente antes de embarcar e verifique cada palavra de seus documentos antes da apresentação.
As taxas bancárias totais em uma LC de £ 100.000 geralmente variam de £ 1.500 a £ 4.000, dependendo do tipo e complexidade da LC.
A confirmação adiciona custo, mas dá ao vendedor uma garantia de pagamento de um banco que ele conhece e confia, importante quando o banco emissor está em um país de risco.
Cartas de crédito oferecem forte segurança de pagamento para exportadores em troca de maior custo e complexidade administrativa. Elas são mais adequadas para transações de alto valor com compradores novos ou de maior risco.
Para relacionamentos comerciais regulares e confiáveis, conta aberta ou cobrança documentária são geralmente mais econômicos. A LC é a ferramenta certa quando o risco realmente a justifica.
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